Ухвала суду № 58967246, 15.07.2016, Звягельський міськрайонний суд Житомирської області (до 25.04.2025 - Новоград-Волинський міськрайонний суд Житомирської області)

Єдиний унікальний номер № 285/1876/16-к

Провадження № 1-кс/0285/404/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2016 року м. Новоград-Волинський

Слідчий суддя Новоград-Волинського міськрайонного суду Житомирської області Помогаєв А.В., за участю секретаря - Музика Н.Ю., прокурора - Трояна М.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду прокурора Новоград-Волинської місцевої прокуратури про тимчасовий доступ до інформації Новоград-Волинської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016061240000011 від 04.07.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

08.07.2016 року до Новоград-Волинського міськрайонного суду звернувся прокурор із клопотанням про тимчасовий доступ до інформації з якого вбачається, що службові особи Новоград-Волинської ОДПІ ГУ ДФС в Житомирській області через неналежне виконання своїх службових обов'язків, після проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Ековудс», в порушення п.200.12 ст.200 Податкового кодексу України, несвоєчасно направили до відповідного органу Державної казначейської служби України висновок із зазначенням суми, що підлягає відшкодуванню з бюджету. Як наслідок, рішенням Житомирського окружного адміністративного суду від 10.02.2016 з Державного бюджету України на користь ТОВ «Ековудс» стягнуто пеню в сумі 205128,40 грн. за несвоєчасне перерахування бюджетного відшкодування податку на додану вартість. Внаслідок службової недбалості службових осіб Новоград-Волинської ОДПІ ГУ ДФС в Житомирській області державним інтересам завдано істотної шкоди.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 1 ст. 367 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні Новоград-Волинської ОДПІ ГУ ДФС в Житомирській області, а саме, оригіналів наступних документів: довідки від 20.03.2015 № 342/15-01/36943286, довідки від 27.03.2015 № 362/15-01/36943286, довідки від 20.05.2015 № 542/15-01/36943286; матеріали документальних позапланових виїзних перевірок ТОВ «Ековудс», за результатами яких складені вказані довідки; висновки про суми відшкодування податку на додану вартість за №№ 572-20 від 29.09.2015 р., 873-20 від 25.12.2015 р., 874-20 від 25.12.2015 р., 875-20 від 25.12.2015 р., матеріали, за результатами яких складені вказані висновки; документи, що підтверджують направлення зазначених довідок до Новоград-Волинського відділення державного казначейства ГУДК України в Житомирській області, належним чином завірені копії сторінок журналу реєстрації, на яких відображена реєстрація вказаних довідок та висновків.

Згідно постанови Житомирського окружного адміністративного суду № 806/32/16 від 10.02.2016 Новоград-Волинською ОДПІ ГУ ДФС в Житомирській області проведені документальні позапланові перевірки ТОВ «Ековудс», тому вказані документи перебувають у приміщенні Новоград-Волинської ОДПІ ГУ ДФС в Житомирській області, розташованої за адресою: м. Новоград-Волинський, вул. Ушакова, 3.

На підставі викладеного, є достатньо підстав вважати, що вказані документи мають значення по кримінальному провадженню як докази.

Документи необхідно вилучити, оскільки вони можуть використовуватись під час встановлення особи, яка вчинила кримінальне правопорушення та доказування обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

З метою попередження знищення вказаних вище документів, внесення до них неправдивих відомостей та вчинення інших дій, які унеможливлять встановлення обставин у кримінальному провадженні, зважаючи на обґрунтованість клопотання прокурора, вважаю можливим розглядати дане клопотання у відсутності представника Новоград-Волинської ОДПІ, у володінні яких можуть знаходитись документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість їхнього вилучення просить прокурор.

Прокурор у судове засідання з'явився, клопотання підтримав.

Дослідивши матеріали кримінального провадження та вивчивши суть клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Судом встановлено, що в провадженні СВ Новоград-Волинського ВП перебувають матеріали кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 42016061240000011 від 04.07.2016 р.

Згідно з п. 5, п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити банківську таємницю; персональні дані особи, що знаходяться в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. На підставі ч. 6 ст. 163 КПК слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Подане клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, в ньому доведено наявність обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України та обґрунтовано зазначено про те, що зазначені документи та інформація, яка у них міститься можуть мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих доказів. Прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує необхідність отримання доступу до документів Новоград-Волинської ОДПІ.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що воно обґрунтоване, та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 309 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору Новоград-Волинської місцевої прокуратури Трояну Максиму Володимировичу доступ з можливістю вилучення (здійснення їх виїмки), до оригіналів документів, які знаходяться у володінні Новоград-Волинської ОДПІ ГУ ДФС в Житомирській області розташованої за адресою: м. Новоград-Волинський, вул. Ушакова, 3, а саме: довідки від 20.03.2015 року № 342/15-01/36943286, довідки від 27.03.2015 року № 362/15-01/36943286, довідки від 20.05.2015 року № 542/15-01/36943286; матеріали документальних позапланових виїзних перевірок ТОВ «Ековудс», за результатами яких складені вказані довідки; висновки про суми відшкодування податку на додану вартість за №№ 572-20 від 29.09.2015 р., 873-20 від 25.12.2015 р., 874-20 від 25.12.2015 р., 875-20 від 25.12.2015 р., матеріали, за результатами яких складені вказані висновки; документи, що підтверджують направлення зазначених довідок до Новоград-Волинського відділення державного казначейства ГУДК України в Житомирській області, належним чином завірені копії сторінок журналу реєстрації, на яких відображена реєстрація вказаних довідок.

Зобов'язати працівників Новоград-Волинської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області надати зазначені документи, що містять вищенаведену інформацію та надати її прокурору Новоград-Волинської місцевої прокуратури Житомирської області Трояну Максиму Володимировичу.

Строк дії ухвали - 30 діб з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до інформації підлягає обов'язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями КПК України, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: А.В. Помогаєв