Ухвала суду № 58958385, 13.07.2016, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/8735/16-к

Провадження № 1-кс/344/2998/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Татарінова О.А., з участю секретаря Бухвак І.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 32015090000000027 від 21.05.2015р., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликалася на те, що ОСОБА_3, який згідно паспортних даних значиться уродженцем та жителем м. Херсона, діючи умисно, з корисливих мотивів, спільно з невстановленими особами, придбав у квітні 2015 року ТОВ «Фулмен» (ЄДРПОУ 39394133) з метою прикриття незаконної діяльності щодо сприяння реально діючим субєктам підприємницької діяльності в мінімізації податкових зобовязань та безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість. ТОВ «Фулмен» зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. Поряд з наведеним, відповідно до договору оренди від 01.01.2015р., приміщення за вказаною адресою, де фактично знаходиться аптека, використовує для здійснення діяльності ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1).

Згідно відомостей з ДІАЗ МВС України встановлено, що ОСОБА_3 неодноразово засуджений вироками судів Миколаївської та Херсонської областей за ст. ст. 140, 229-6, 185, 309 КК України, останній вирок винесений 15.04.2015р. Комсомольським районним судом м. Херсона за ч.1 ст. 309 КК України. Таким чином, у період проведення досудового розслідування прокуратурою Комсомольського району м. Херсона та судового розгляду провадження за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 309 КК України судом Комсомольського району м. Херсона на ОСОБА_3 09.04.2015р. було документально оформлено реалізацію частки в статутному капіталі у розмірі 100% товариства з обмеженою відповідальністю «Фулмен» (ЄДРПОУ 39394133 м. Івано-Франківськ вул. Сахарова б. 21/2) та перереєстровано установчі документи, де власником та директором зазначено останнього.

Крім того встановлено, що впродовж листопада 2014 березня 2015 року ТОВ «Фулмен» декларації по ПДВ до ДПІ у м. Івано-Франківськ не подавались. Однак, згідно баз даних компютерної Інтегрованої автоматизованої інформаційної системи ДПС «Податковий блок», Підсистеми: «Аналітична система» (автоматизована система «Перегляд результатів співставлення») співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено постачальників продукції для ТОВ «Фулмен» у зазначений період часу, зокрема наступних субєктів господарської діяльності: ПАТ «Гренада» (ЄДРПОУ 30282725), ТОВ НВФ «Хімагро» (ЄДРПОУ 32067134), ПП Фірма «Мега-Трейд»,ТОВ СФ «Зерноград», ТОВ Будинок торгівлі «Рязань». Покупцем поставленої в адресу ТОВ «Фулмен» продукції макухи соняшникової 30.03.2015р. було ТОВ «Вінтаж Голд» (ЄДРПОУ 39517576). З огляду на зазначене, досудове слідство приходить до висновку, що господарська діяльність ТОВ «Фулмен» носить фіктивний (незаконний) характер і є фактично передумовою до вчинення більш тяжких злочинів у сфері господарської діяльності іншими юридичними особами.

У ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що особами, які діють від імені ТОВ «Фулмен» використовується рахунок №26005010020691, який відкрито у ПАТ «Авант-банк» (МФО 380708), що знаходиться за адресою: 03110, м. Київ

вул. Преображенська, 23. Використання рахунку останніми, дає можливість отримувати їм грошові кошти шляхом їх зарахування на банківський рахунок товариства, після чого вони мають фізичну можливість володіти, користуватися та розпоряджатися ними.

Матеріалами клопотання зазначено, що з метою встановлення осіб, які діють від імені ТОВ «Фулмен» та створюють видимість здійснення фінансово-господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та можливість вилучити їх копії, що перебувають у володінні

ПАТ «Авант-банк» (МФО 380708), які слугуватимуть основою для зясування всіх обставин кримінального провадження, встановлення фактів, що підлягають доказуванню в ході провадження, а також прийняття законного і обгрунтованого рішення та досягнення завдань даного кримінального провадження. Іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому обставини, просила клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не зявився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п. 2 ч. 1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно з абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких. Однак з матеріалів клопотання не вбачається необхідності надання тимчасового доступу до документів до 10.07.2016 року, оскільки рахунок був закритий 01.07.2016 року, вважаю що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Авант-банк» (МФО 380708), що за адресою: 03110, м. Київ, вул. Преображенська, 23, - з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії, а саме:

- виписку банку на паперовому носії, а також у електронному форматі на дисковому носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного, вихідного залишків коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №26005010020691 ТОВ «Фулмен» (ЄДРПОУ 39394133) за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком, номеру телефону з якого зєднувались з банком службові особи ТОВ «Фулмен» по рахунку №26005010020691 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунку №26005010020691 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- грошових чеків по рахунку №26005010020691 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку№26005010020691 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки уповноважених осіб по рахунку №26005010020691 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- заяви про відкриття, закриття рахунку №26005010020691 за період з 02.10.2015р. по 01.07.2016р.;

- копії паспортів службових осіб ТОВ «Фулмен», що надавались для відкриття рахунку №26005010020691;

- наказів про призначення службових осіб ТОВ «Фулмен» на посади;

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «Фулмен» використовувалась система віддаленого доступу.

В решті вимог клопотання відмовити.

Розяснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 12 серпня 2016 включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя О.А. Татарінова