Ухвала суду № 58957394, 14.06.2016, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

УХВАЛА

Справа № 202/3849/16-к

Провадження № 1-кс/0202/1220/2016

14 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції Тимошенко В.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції Тимошенко В.В. про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040040000005 від 10.02.2016 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Дніпропромліт» (код 21866376), у період з 2012 - 2014 в порушення п.198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1 ст.201 Податкового Кодексу України від 02.12.10 за № 2755- VI (із змінами та доповненнями ), шляхом проведених безтоварних операцій з ТОВ «Гардіс Трейд» (код 39166935), ТОВ «Техноакорд» (код 39204268), ТОВ «Астеріон ЛТД» (код 39563784),ТОВ «Компанія Глобал-Маркет» (код 38234768), ТОВ «Українсько-Російське підприємство «Союз» (код 25522573), ПП «Кулмен Плюс» (код 38234768), ТОВ «Атрас-Трейдінг» (код 32830553), ТОВ «М-Центр-1» (код 25409457), ТОВ «Метакомп» (код 20212997), ПП «Юпіт» (код 31705504), ТОВ «Дніпрожилбуд» (код 34734779), ТОВ «Пром-Снаб» (код 36727350), ТОВ «Технолог Трейд» (код 38114933), ТОВ «Лео-Модус» (код 38170846), ТОВ «Відродження-Дніпро» (код 381999048), ТОВ «Промресурс-2012» (код 38200409), ТОВ «Ліа Компані» (код 38200498, ТОВ «Лінер» (код 38299961), ТОВ «Торгівельний дім Білецьких» (код 38597729), ТОВ «Едміт» (код 38599485), ТОВ «Глорі ЛТД» (код 38298989), ТОВ «Фатрон» (код 38432062) ухилилися від сплати податків на загальну суму 3 272 154 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах, та по теперішній час продовжують ухилятися від сплати податків шляхом оформлення безтоварних операцій з фіктивними підприємствами.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №32016040040000005 від 10.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Таким чином, у теперішній час, єдиним з можливих способів отримання фактичних даних, що мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини в кримінальному провадженні №32016040040000005, являється проведення обшуку за місцем розташування виробничих та офісних приміщень ТОВ «Дніпропромліт» (код 21866376), з метою виявлення фінансово-господарських документів ТОВ «Дніпропромліт» (код 21866376), в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Гардіс Трейд» (39166935), ТОВ «Техноакорд» (39204268), ТОВ «Астеріон ЛТД» (39563784), ТОВ «Компанія Глобал-Маркет» (код 38234768), ТОВ «Українсько-Російське підприємство «Союз» (код 25522573), ПП «Кулмен Плюс» (код 38234768), ТОВ «Атрас-Трейдінг» (код 32830553), ТОВ «М-Центр-1» (код 25409457), ТОВ «Метакомп» (код 20212997), ПП «Юпіт» (код 31705504), ТОВ «Дніпрожилбуд» (код 34734779), ТОВ «Пром-Снаб» (код 36727350), ТОВ «Технолог Трейд» (код 38114933), ТОВ «Лео-Модус» (код 38170846), ТОВ «Відродження-Дніпро» (код 381999048), ТОВ «Промресурс-2012» (код 38200409), ТОВ «Ліа Компані» (код 38200498, ТОВ «Лінер» (код 38299961), ТОВ «Торгівельний дім Білецьких» (код 38597729), ТОВ «Едміт» (код 38599485), ТОВ «Глорі ЛТД» (код 38298989), ТОВ «Фатрон» (код 38432062), які свідчать про скоєння службовими особами ТОВ «Дніпропромліт» кримінального правопорушення та можуть бути використанні, як докази в кримінальному провадженні №32016040040000005.

Так, приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що згідно матеріалів кримінального провадження встановлено наявність достатніх підстав вважати, що документи ТОВ «Дніпропромліт» (накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, акти прийому передачі, банківські документи, договори, документи бухгалтерського та податкового обліків) знаходяться, згідно оперативної інформації ОУ Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС в Дніпропетровській області, по місцю розташування виробничих та офісних приміщень ТОВ «Дніпропромліт», а саме: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Виробнича, 13.

14 червня 2016 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції Тимошенко В.В., в якому просив надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне вул. Виробнича, 13, за юридичною та фактичною адресою ТОВ «Дніпропромліт» (код 21866376), з метою виявлення і вилучення документів та предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Дніпропромліт» (код 21866376), в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Гардіс Трейд» (39166935), ТОВ «Техноакорд» (39204268), ТОВ «Астеріон ЛТД» (39563784), ТОВ «Компанія Глобал-Маркет» (код 38234768), ТОВ «Українсько-Російське підприємство «Союз» (код 25522573), ПП «Кулмен Плюс» (код 38234768), ТОВ «Атрас-Трейдінг» (код 32830553), ТОВ «М-Центр-1» (код 25409457), ТОВ «Метакомп» (код 20212997), ПП «Юпіт» (код 31705504), ТОВ «Дніпрожилбуд» (код 34734779), ТОВ «Пром-Снаб» (код 36727350), ТОВ «Технолог Трейд» (код 38114933), ТОВ «Лео-Модус» (код 38170846), ТОВ «Відродження-Дніпро» (код 381999048), ТОВ «Промресурс-2012» (код 38200409), ТОВ «Ліа Компані» (код 38200498, ТОВ «Лінер» (код 38299961), ТОВ «Торгівельний дім Білецьких» (код 38597729), ТОВ «Едміт» (код 38599485), ТОВ «Глорі ЛТД» (код 38298989), ТОВ «Фатрон» (код 38432062).

У судовому засіданні слідчий наполягав на задоволенні клопотання.

Перевіривши матеріали клопотання та додані до клопотання документи, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п.4 ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Згідно п.6 ч.3 ст.234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Відповідно до ч. 1 ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених в клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Виходячи з вищезазначених вимог Кримінального процесуального кодексу України, на слідчого, прокурора покладається обов'язок доведення наявності достатніх підстав для проведення обшуку, однак із доданих до клопотання матеріалів, не вбачається наявності достатніх та переконливих доказів в обґрунтування клопотання та необхідності проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне вул. Виробнича, 13, за юридичною та фактичною адресою ТОВ «Дніпропромліт» (код 21866376).

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 233-235, 309 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції Тимошенко В.В. про надання дозволу на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар