Ухвала суду № 58938844, 14.07.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/10909/16-к

Провадження № 1-кс/234/3665/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 липня 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Михальченко А.О., за участю секретаря судового засідання Янакій С.О., старшого слідчого Олійника О.В.,

розглянув клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Олійника О.В. про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ «ОМЕГА БАНК», -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду надійшло клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Олійника О.В. про надання тимчасового доступу до речей, які перебувають у володінні ПАТ «ОМЕГА БАНК».

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорськ ГУ ДФС у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження №32015050390000050 від 13.07.2015 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що з метою ухилення від сплати податків посадовими особами КП Слов'янської міської ради «Словміськводоканал» (код ЄДРПОУ 35420080) вчинено незаконні дії з проведенням незаконних фінансово-господарських безготівкових операцій.

Так, у період 2012 року - по теперішній час посадові особи КП «Словміськводоканал» провели ряд безтоварних операцій по придбанню ТМЦ та робіт у ТОВ «Дока» (код за ЄДРПОУ 19261401), що призвело до безпідставного завищення валових затрат на суму 21 млн. грн.

Враховуючи вищевикладене, посадові особи КП «Словміськводоканал» у період з 2012 року по теперішній час, в порушення п. 198.1, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України, шляхом проведення безтоварних операцій по придбанню ТМЦ та робіт у ТОВ «Дока» (код ЄДРПОУ 19261401) ухилилися від сплати податків на суму 4,2 млн. грн., що привело до фактичного не надходження у бюджет України податку на додану вартість.

Вище зазначені дії службових осіб КП «Словміськводоканал» попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України.

Зокрема, починаючи з 2010 року комунальне підприємство «Словміськводоканал» (код ЄДРПОУ 35420080) приймає участь у кредитній програмі Міжнародного банку реконструкції та розвитку (МБРР) за напрямком ремонту систем водопостачання та водовідведення. договору про субкредитуванпя, укладеного між Міністерством фінансів, Міністерством ЖКГ України та КП «Словміськводоканал» (далі - замовник) від 29.12.2009 № 28010-02/148 (далі - договір про субкредитування) на підставі Угоди від 26 травня 2008 року № 4869-UA про Позику між Україною (Позичальник) та Міжнародним банком реконструкції та розвитку (Банк) (далі - угода про Позику), ратифікованої Верховною Радою України Законом від 24.09.2008 «Про ратифікацію Угоди про позику (Проект розвитку міської інфраструктури) між Україною та Міжнародним банком реконструкції та розвитку», сума наданого кредиту становить 3,896 млн. дол. США під 4 % річних строком на 17 років, оплата якого починається з 2013 року. Гарантом виконання кредитних зобов'язань КП «Словміськводоканал» перед Міністерством фінансів виступає Слов'янський міський виконавчий комітет.

У той же час, враховуючи збитковість та постійно складний фінансовий стан комунального підприємства, фактично кредитні зобов'язання було покладено на міський бюджет.

Отримані кредитні кошти планувалося спрямувати на відновлювальні роботи системи водопостачання та водовідведення.

Відповідно до контракту «от 03 марта 2011 года № UIP-SLO-ICB-01C «Поставка и монтаж насосного и энергооборудования для модернизации двух водопроводных насосных станций 9 водопроводных повысительных станций, водозабора и станций фильтрации» между коммунальным предприятием Славянского городского совета «Славгорводоконала» и ООО «Дока», розробку проектно-кошторисної документації здійснювало КП «РУБК», генеральним підрядником виступало ТОВ «Дока» (субпідрядник - ЗАТ Криворіжгазбуд»). Один з основних постачальників насосного обладнання - ТОВ «Віррол-Груп». Технагляд здійснювало КП «СловУКБ».

Крім цього, згідно з контрактом «от 18 октября 2011 года № UIP-SLO-ICB-02C «Поставка и монтаж насосного и энергооборудывания для модернизации насосных станций канализации и канализационных очистных сооружений» между коммунальным предприятием Славянского городского совета «Славгорводоконала» и ООО «ИСК «Евротехнологии», мали бути модернізовані каналізаційно-насосні станції № № 1,1а,3,5,6,8,10,13-20 та очисні споруди.

Субпідрядною організацією виступало ТОВ «Енерго-полюс»» (код за ЄДРПОУ 31660846) на підставі договору підряду з ТОВ «ІБК «Євротехнології».

Поряд з цим, фактично, обсяги та вартість робіт суттєво завищені, значна їх частина на сьогодні взагалі не виконана, незважаючи на «закриті» акти приймання-передачі робіт та обладнання, свідоцтва про завершення робіт та про експлуатаційну прийомку згідно з вимогами контрактів.

Зокрема, завищено вартість насосних агрегатів на водозаборі Маяки; в актах приймання-передачі робіт та обладнання вказано, що на семикілометровій ділянці водогону покладена труба, розрахована на тиск у 10 атм, однак фактично прокладено на 6 атм, вартість якої значно нижча сплаченої; згідно з актом ширина траншеї складає 1 м, труба укладена в піщану ізоляційну оболонку, однак фактично ширина траншеї - 0,5 м, пісок відсутній; відсутня гідроізоляція ємкостей очисних споруд тощо.

Крім того, відповідно до проектно-кошторисної документації, передбачалася заміна десяти насосів на очисній станції. Постачальником частини обладнання на загальну суму 7,37 млн. грн. було ТОВ «ІБК «Євротехнології». У той же час, на сьогодні частина насосів не встановлена. Вказане обладнання придбане ТОВ «ІБК «Євротехнології» та передано КП «Словміськводоканал», за актами приймання-передачі обладнання, в подальшому вказане обладнання КП «Словміськводоканал» передане ТОВ «ІБК «Євротехнології» за актами приймання-передачі обладнання в монтаж. Частина невстановленого обладнання не зберігається на складі КП «Словміськводоканал». Разом з цим, свідоцтва про завершення робіт та про прийняття об'єктів в експлуатацію підписані службовими особами генерального підрядника, комунального підприємства та службовою особою, що здійснювала технічний нагляд.

На підставі вище викладеного в інкримінований період КП «Словміськводоканал» мало взаємовідносини з ТОВ «ІБК «Євротехнології».

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи фактично знаходяться у володінні ПАТ «ОМЕГА БАНК», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах будуть використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а їх вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до документів, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майор податкової міліції Олійника О.В. про тимчасовий доступ до речей - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб ПАТ «ОМЕГА БАНК» ( адреса реєстрації: м. Київ вул. Новокостянтинівська, буд.18 (ЛІТЕРА В), код за ЄДРПОУ 19356840, МФО 300164) рахунок № 26003006000601 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), а саме: роздруківку реєстрів руху грошових коштів по рахунках з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01 березня 2011р. по теперішній час, на паперових та магнітних носіях; оригінали справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк.

Дати розпорядження службовим особам ПАТ «ОМЕГА БАНК» ( адреса реєстрації: м. Київ вул. Новокостянтинівська, буд.18 (ЛІТЕРА В), код за ЄДРПОУ 19356840, МФО 300164) надати старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Олійнику О.В., Старшому оперуповноваженому СБ України відряджений в район проведення АТО Вороніському Я.В, прокурору Краматорської місцевої прокуратури Донецької області Шалаті А.В., а також особам, які будуть діяти за дорученням зазначеного слідчого, оригінали вищезазначених документів, що перебувають у їх володінні та можливість їх вилучити, письмову інформацію про залишки грошових коштів на вищезазначених банківських рахунках ТОВ «ІБК «Євротехнології» на момент надходження ухвали суду про надання тимчасового доступу до документів за адресою: Донецька область, м. Слов?янськ, площа Жовтневої Революції 3 СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області».

Строк дії ухвали встановити до 14.08.2016 року.

Роз'яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: