Ухвала суду № 58931201, 11.07.2016, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/4372/16-к

Провадження № 1-кс/0202/1374/2016

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

11 липня 2016 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Тимошенко В.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Тимошенко В.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку),-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040040000023 від 17.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Смайл-Сервіс» (код 32905535) при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період з січня 2014 року по грудень 2015 року, в порушення вимог діючого законодавства, ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 5 006 651,36 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Компанія «Смайл-Сервіс» (код 32905535) виплачує кожному працівнику «офіційну» та «неофіційну» заробітну плату, з яких офіційна заробітна плата виплачується підприємством шляхом перерахування коштів на зарплатні банківські картки, а неофіційна частина заробітної плати виплачується готівковими грошовими коштами по відомостям.

Таким чином, службові особи ТОВ «Компанія Смайл - Сервіс» (код 32905535) при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період з січня 2014 року по грудень 2015 року, в порушення вимог статей 7 і 8 Закону України від 08.07.2010 №2464-VI «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування», не нарахували та не сплатили єдиний соціальний внесок з доходів, виплачених працівникам, у вигляді «неофіційної» зарплати в «конвертах» у розмірі 5 006 651,36 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ «Компанія Смайл - Сервіс» (код 32905535) для здійснення фінансово-господарської діяльності було відкрито рахунки №2604430409301, №2600030409301 у ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) м. Київ, вул. Мечникова, б.3.

Слідчий зазначив, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та доказування протиправної діяльності ТОВ «Компанія Смайл - Сервіс» (код 32905535), важливе значення мають документи ТОВ «Компанія Смайл - Сервіс» (код 32905535) з юридичного оформлення (відкриття) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність факту господарських операцій проведених ТОВ «Компанія Смайл - Сервіс» (код 32905535), а також обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень, перевірок, ревізій.

Тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які свідчать про протиправні дії посадових осіб ТОВ «Компанія Смайл - Сервіс» (код 32905535), які перебувають у володінні ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), інші документи, які необхідно дослідити в ході досудового розслідування, провести експертні дослідження та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які мають значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні - визначення остаточної суми несплачених до бюджету податків службовими особами вказаного підприємства.

Вказав, що документи ТОВ «Компанія Смайл - Сервіс» (код 32905535), які перебувають у володінні ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), дають можливість в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити рух грошових коштів з метою проведення судово-економічної експертизи, податкової перевірки, ревізії по кримінальному провадженню, а також у зв'язку з тим, що данні документи можуть являтися речовими доказами по кримінальному провадженню, на даний час виникає необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, а також у вилученні речей і оригіналів документів, з метою підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до протиправної діяльності вказаного підприємства.

08 липня 2016 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Тимошенко В.В., в якому просив дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) ТОВ «Компанія Смайл - Сервіс» (код 32905535), що містять банківську таємницю, в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) м. Київ, вул. Мечникова, б.3.

У суді слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32016040040000023, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з'ясування всіх обставин кримінального провадження необхідні документи, що перебувають в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) м. Київ, вул. Мечникова, б.3.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Тимошенко В.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Тимошенку В.В., слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених Тимошенком В.В., відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та вилучення) до оригіналів документів ТОВ «Компанія Смайл - Сервіс» (код 32905535), що містять банківську таємницю, в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) м. Київ, вул. Мечникова, б.3, а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю) в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) рахунків №2604430409301, №2600030409301, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт - інтернет - банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даних рахунків;

- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 09 серпня 2016 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар