Ухвала суду № 58916201, 11.07.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/10536/16-к

н/п 1-кс/640/5374/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" липня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

при секретарі - Гайфутдіновій Б.О.,

за участю слідчого - Ярмак К.Б.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Ярмак Костянтина Борисовича по кримінальному провадженню №42016220000000141 від 01.06.2016 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

06.07.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Ярмак К.Б., погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції Стасевським А.С., про надання тимчасового доступу до оригіналів реєстраційних справ ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016» (код 40135015) та ТОВ «ОПТ ТОРГ ПОСТАЧ» (код 40376531), що знаходяться у володінні Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що розташоване за адресою: 61068, м. Харків. просп. Московський, 96-А, з можливістю їх вилучення.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016220000000141 від 01.06.2016 року за ч.1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи в листопаді 2015 року створили "фіктивні" підприємства ТОВ "Трансторг 2016" (код 40135015) та ТОВ "ОПТ ТОРГ ПОСТАЧ" (код 40376531) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат суб'єктам господарювання реальному сектору економіки.

Також встановлено, ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016» (код 40135015) та ТОВ «ОПТ ТОРГ ПОСТАЧ» (код 40376531) перебувають на податковому обліку у Центральної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області. Керівник - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2.

Згідно до Наказу ДФС України від 28.07.2015 № 543 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з податку на додану вартість» працівниками Центральної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області було здійснено відпрацювання податкових ризиків ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016» за період січень-лютий 2016. За результатами виїзду за податковою адресою: АДРЕСА_1 - місцезнаходження ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016» не встановлено, про що складено довідки. На засіданні робочої групи ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області 25.02.2016 було прийнято рішення про розірвання Договору про визнання електронних документів між ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016» та Центральною ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області.

ТОВ «ОПТ ТОРГ ПОСТАЧ» зареєстровано як платника ПДВ з 01.06.2016, в теперішній час діяльності не веде.

Крім того, опитаний з приводу фактів, вказаних у анонімному зверненні керівник ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016», ТОВ «ОПТ ТОРГ ПОСТАЧ» ОСОБА_3, пояснив, що він на прохання знайомої, за винагороду зареєстрував підприємства ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016» та ТОВ «ОПТ ТОРГ ПОСТАЧ» до діяльності яких він ніякого відношення не мав та не має.

Під час досудового розслідування ОСОБА_3 шляхом засобів мобільного зв'язку неодноразово викликався для дачі свідчень, але останній посилаючись на стан здоров'я відмовляється прибути до слідчого.

На даний час на виконанні в Управлінні власної безпеки ГУ ДФС у Харківській області перебуває доручення щодо забезпечення явки ОСОБА_3 до СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області.

В ході слідства виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналу реєстраційної справи ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016» (код 40135015) та ТОВ «ОПТ ТОРГ ПОСТАЧ» (код 40376531) з можливістю її вилучення.

Слідчий вважає, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналу реєстраційної справи.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.

Представник Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив.

Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковника податкової міліції Ярмак Костянтина Борисовича по кримінальному провадженню №42016220000000141 від 01.06.2016 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Зобов'язати Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що розташоване за адресою: 61068, м. Харків. просп. Московський, 96-А,надати заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції Ярмак Костянтину Борисовичу право тимчасового доступу до речей та документів, а саме до: оригіналів реєстраційних справ ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016» (код 40135015) та ТОВ «ОПТ ТОРГ ПОСТАЧ» (код 40376531).

Дозволити заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції Ярмак Костянтину Борисовичу право тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні Управління державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що розташоване за адресою: 61068, м. Харків. просп. Московський, 96-А, а саме до: оригіналів реєстраційних справ ТОВ «ТРАНСТОРГ 2016» (код 40135015) та ТОВ «ОПТ ТОРГ ПОСТАЧ» (код 40376531), з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.08.2016 року.

Роз'яснити Управлінню державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Департаменту реєстрації Харківської міської ради, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Божко В.В.