Ухвала суду № 58914375, 13.02.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/8050/14-к

Провадження №1кс/554/3345/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 червня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого Тищенко В.Л.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області, лейтенанта податкової міліції Тищенка Володимира Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000033 від 25 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

11 червня 2014 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області, лейтенанта податкової міліції Тищенка В.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенком С.В. В якому прохали: надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області, лейтенанту податкової міліції Тищенкк В.Л., а також іншим працівникам СУФР по його дорученню, доступ до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме: до оригіналів документів ПП "Топ-Сегмент" (код ЄДРПОУ 37154357) по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку № 26004123553600 (валюта - українська гривня) в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, м.Харків, просп.Московский, 60) та можливість вилучення в завірених копіях наступних документів: договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка та додатків до них, виписки по рахунку на паперовому носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2013 року, виписки по рахунку на електронному носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2013 р., довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014170000000033 від 25 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи та працівники ТОВ «Сітігруп», у тому числі через працівників ПП «Топ-Сегмент», в період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності з надання послуг мобільного зв'язку, використовуючи надану оператором ПрАТ «Київстар» відсоткову знижку з оплати, шляхом заниження об'єкту оподаткування по операціям з ТОВ «Феніксбуд-м» та ТОВ «Ружик-70», пов'язаних з нібито наданням послуг з аналізу та розширення ринку збуту мобільних послуг та приховуючи об'єкт оподаткування по операціям з проведення розрахунків споживачам мобільного зв'язку, занизили свої податкові зобов'язання, чим ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1483 тис. грн.. та ПДВ на суму 558 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів в бюджет на загальну суму 2041 тис. грн., що є великим розміром. Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП "Топ-Сегмент" для здійсненні своєї господарської діяльності відкрито банківський рахунок № 26004123553600 (валюта - українська гривня) в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, м.Харків, просп.Московский, 60).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник АТ «Укрсиббанк» в судове засідання не з'явився.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) рахунку №26004123553600 (українська гривня), який належить ПП «Топ-Сегмент» (код ЄДРПОУ 37154357), яка перебуває у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Укрсиббанк» за адресою - м. Харків, просп. Московський,60.

Надати дозвіл на вилучення оригіналів документів чи належним чином завірених копій, а саме на відкриття (закриття) рахунку№26004123553600 (українська гривня), який належить ПП «Топ-Сегмент» (код ЄДРПОУ 37154357), договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка та додатків до них, виписки по рахунку на паперовому носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01 січня 2010 року по 31 грудня 2013 року, виписки по рахунку на електронному носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року, довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства, що перебувають у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Укрсиббанк» за адресою - м. Харків, просп. Московський,60.

Надати дозвіл на вилучення роздруківки руху коштів у паперовому (електронному вигляді) - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунку контрагентів, назву та код банку по кожній операції, номерів платіжних документів, зазначенням контрагентів по кожній банківській операції та призначенням платежу з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року, що перебувають у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Укрсиббанк» за адресою - м. Харків, просп. Московський,60.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,ЗУ «Про банки та банківську діяльність» , -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Мін доходів у Полтавській області, лейтенанта податкової міліції Тищенка Володимира Леонідовича про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню №32014170000000033 від 25 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл в період з 13 червня 2014 року по 13 липня 2014 року слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області, лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) рахунку №26004123553600 (українська гривня), який належить ПП «Топ-Сегмент» (код ЄДРПОУ 37154357), яка перебуває у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Укрсиббанк» за адресою - м. Харків, просп. Московський,60.

Надати дозвіл в період з 13 червня 2014 року по 13 липня 2014 року слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області, лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу на вилучення оригіналів документів чи належним чином завірених копій, а саме на відкриття (закриття) рахунку№26004123553600 (українська гривня), який належить ПП «Топ-Сегмент» (код ЄДРПОУ 37154357), договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка та додатків до них, виписки по рахунку на паперовому носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01 січня 2010 року по 31 грудня 2013 року, виписки по рахунку на електронному носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року, довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства, що перебувають у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Укрсиббанк» за адресою - м. Харків, просп. Московський,60.

Надати дозвіл в період з 13 червня 2014 року по 13 липня 2014 року слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області, лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу на вилучення роздруківки руху коштів у паперовому (електронному вигляді) - регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них по рахунку контрагентів, назву та код банку по кожній операції, номерів платіжних документів, зазначенням контрагентів по кожній банківській операції та призначенням платежу з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року, що перебувають у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Укрсиббанк» за адресою - м. Харків, просп. Московський,60.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко