Ухвала суду № 58902413, 06.07.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

06.07.16

У Х В А Л А Справа № 200/11523/16-к

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/6546/16

06 липня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ЛитвиненкоІ.Ю., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32016041640000035 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

29 червня 2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ в Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» м.Київ (МФО 380805).

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016041640000035, за ознакою складу злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, встановлено, невстановлені особи, діючи спільно з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4, ОСОБА_7, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської області, в тому числі ТОВ «Бір Систем» (код 40101918), ТОВ «Адожеторг» (код 40102157), ТОВ «Мітранскомпані» (код 40079260), ТОВ «Інтех Опт» (код 40079233), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобовязань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, проведеними слідчими діями та оперативними заходами встановлено, що громадяни ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4, ОСОБА_7 та інші невстановлені слідством особи протягом 2015-2016 років надавали та продовжують надавати підприємствам реального сектору економіки послуги щодо переводу безготівкових коштів в готівку для подальшої мінімізації податків. Діяльність зазначеної групи осіб в теперішній час спрямована на надання посередницьких послуг з продажу готівки та податкового кредиту від реального сектору економіки представникам «конвертаційних центрів».

Також, шляхом аналізу діяльності вищезазначених осіб, місць їх проживання, сімейних та приватних звязків встановлено, що вказані особи мають пряме відношення до реєстрації та ведення діяльності інших субєктів господарювання сумнівної категорії, а саме: ТОВ «Автотрансбуд А» (код 34366358), ТОВ «Орбi Груп» (код 40074963), ПП «О.С.К.» (код 34367304), ПП «Зевс-2008» (код 36094465), ТОВ «ОСОБА_4 - Холд» (код 35553715), ТОВ «Олбi-Тех ОСОБА_2» (код 33188361), ТОВ «Нiктрейдгруп» (код 39052014).

Використовуючи реквізити та банківські рахунки вищезазначених «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4, ОСОБА_7 та інші невстановлені слідством особи, документально оформлюють неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовуються різними суб'єктами господарської діяльності, тобто клієнтами-замовниками, для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

Крім того встановлено, що ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4, ОСОБА_7 тісно співпрацюють із ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12В та ОСОБА_13, яким виділено окрему роль у протиправній діяльності, повязаній із мінімізацією податків, а саме незаконну діяльність в оготівковуванні грошових коштів.

Так, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12В та ОСОБА_13 за попередньою домовленістю із ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та ОСОБА_7, маючи злочинний намір та мету отримання додаткового незаконного прибутку, отримують безготівкові грошові кошти від підконтрольних ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та ОСОБА_7 субєктів господарювання із ознаками «фіктивності» - ТОВ «Бір Систем», ТОВ «Адожеторг», ТОВ «Мітранскомпані», ТОВ «Інтех Опт» на власні карткові рахунки, а також на карткові рахунки, незаконно оформлені на осіб-мешканців інших регіонів України, в ПАТ КБ «Приватбанк». В подальшому, в період з 10.00-13.00 години декілька разів на тиждень ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12В та ОСОБА_13 здійснюють зняття готівки в банкоматах та відділеннях ПАТ КБ «Приватбанк», що знаходяться на вул. Титова у м. Дніпропетровську та суміжних вулицях та провулках, після чого транспортують готівку до тіньового офісного приміщення де її розподіляють та передають за матеріальну винагороду клієнтам-замовникам

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Нiктрейдгруп» (код 39052014) відкрито рахунки в АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» м.Київ (МФО 380805), а саме рахунки №26008494199, на яких знаходяться грошові кошти, отримані від незаконної діяльності.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 32016041640000035 та інші документи.

Слідчий в судове засідання не зявився, надав суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» м.Київ (МФО 380805) про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з'явився, заяв та клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності цього представника.

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у зазначених документах і знаходяться у володінні АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» м.Київ (МФО 380805), можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32016041640000035 та оперативним підрозділам за їх дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів, у АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» м.Київ (МФО 380805) підприємства ТОВ «Нiктрейдгруп» (код 39052014), а саме таких документів:

обліково-реєстраційної юридичної та кредитної справи за весь період діяльності підприємства;

документів (роздруківки або на магнітному носії), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № 26008494199 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, їх кодів ОКПО, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді або на паперовому носії за період часу з 01.01.2015 року по теперішній час;

всіх платіжних документів та чеків (квитанцій, видаткових ордерів, договорів) вказаного підприємства за період часу з моменту відкриття вищезазначеного рахунку по теперішній час;

документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 01.01.2015 року по теперішній час;

матеріалів відеозаписів з камер зовнішнього та внутрішнього спостереження системи відеофіксації у відділенні в момент відкриття рахунків в установі банку та моментів фотофіксації з банкоматів в момент зняття готівкових коштів із вищезазначених рахунків, в тому числі по привязаних карткових рахунках.

Строк дії ухвали - до 06 серпня 2016 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко