Ухвала суду № 58889596, 20.01.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/373/14-к

1-кс/554/208/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 січня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О. :

при секретарі - Іщенко С.С.

за участю старшого слідчого - Іценко Є.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документві та їх вилучення по кримінальному провадженню №32013180000000197 від 22 листопада 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

15 січня 2014 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 В якому прохали: надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку приватного акціонерного товариства «Підприємство з іноземними інвестиціями «Інтервибухпром» (код ЄДРПОУ 31385850), яке знаходиться за адресою: Полтавська область, м.Комсомольськ, вул.Будівельників, №16 та можливість їх вилучення по взаємовідносинам з ТОВ «Тіваз» (код ЄДРПОУ 38112962), ПП "АГРО ФЄРТА" (код ЄДРПОУ 38305325), ПП «Партнер Україна» (код ЄДРПОУ 30598882), ПП «Апрель» (код ЄДРПОУ 30815948), ПП «Спектр-Хімія» (код ЄДРПОУ 34655619), ТОВ «Номінал Плюс» (код ЄДРПОУ 30498063), ТОВ «Компанія Софтранс» (код ЄДРПОУ 34734344), ТОВ «Оптіма Телеком» (код ЄДРПОУ 21653930), ТОВ «Інтеренерготорг» (код ЄДРПОУ 37241355), ТОВ «Сток Ділер» (код ЄДРПОУ 37203037), ТОВ «Науково-виробниче обєднання «Веста» (код ЄДРПОУ 36176909), ТОВ «Дніпрометалкомплект» (код ЄДРПОУ 32931240), ТОВ «Комфі Трейд» (код ЄДРПОУ 36962487), ТОВ «НВП «ОСТ» (код ЄДРПОУ 13430334), ТОВ «Дніпрометалхолдинг» (код ЄДРПОУ 34589138), ТОВ «Партнер ТЕК» (код ЄДРПОУ 36469059), ТОВ «Лінер» (код ЄДРПОУ 38299961), ТОВ «Авангард ЕКО» (код ЄДРПОУ 36368179), ПП «ОСОБА_3 - ДК» (код ЄДРПОУ 32608629), ДП «НДІБПГ» (код ЄДРПОУ 190472) за період з 01.01.2011 року по 01.12.2013 року саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, накладних, актів приймання передачі товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книг реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книг реєстрації довіреностей, податкових декларацій, карток складського обліку, книг складського обліку, актів звірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних на реалізований товар, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, даних аналітичного обліку, документів бухгалтерського обліку щодо оприбуткування поставлених ТМЦ, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, книг реєстрації вїзду та виїзду транспорту та працівників, заявок на перепуск і перепустки за вище вказаний період часу. Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому сектору ОВЕЗ ГОВ Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №32013180000000197 від 22 листопада 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ «Підприємство з Іноземними Інвестиціями» Інтервибухпром» (код ЄДРПОУ 31385850) в період з 01 квітня 2012 року по 31 грудня 2012 року, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках фінансово-господарських взаємовідносинах з ФОП «ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6В.(і.п.н. НОМЕР_3), ТОВ «ОСОБА_7 Плюс» (код ЄДРПОУ 37675706), ТОВ «Метаелектромаш» (код ЄДРПОУ 3810458), яких фактично не було, умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ПрАТ «Підприємства з іноземними інвестиціями «Інтервибухпром» в судове засідання не з'явився.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про задоволення клопотання. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, та вилучення оригіналів, а в разі відсутності належним чином завірених копій : первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку Приватного акціонерного товариства «Підприємство з іноземними інвестиціями «Інтервибухпром» (код ЄДРПОУ 31385850) по взаємовідносинам з ТОВ «Тіваз» (код ЄДРПОУ 38112962), ПП "АГРО ФЄРТА" (код ЄДРПОУ 38305325), ПП «Партнер Україна» (код ЄДРПОУ 30598882), ПП «Апрель» (код ЄДРПОУ 30815948), ПП «Спектр-Хімія» (код ЄДРПОУ 34655619), ТОВ «Номінал Плюс» (код ЄДРПОУ 30498063), ТОВ «Компанія Софтранс» (код ЄДРПОУ 34734344), ТОВ «Оптіма Телеком» (код ЄДРПОУ 21653930), ТОВ «Інтеренерготорг» (код ЄДРПОУ 37241355), ТОВ «Сток Ділер» (код ЄДРПОУ 37203037), ТОВ «Науково-виробниче обєднання «Веста» (код ЄДРПОУ 36176909), ТОВ «Дніпрометалкомплект» (код ЄДРПОУ 32931240), ТОВ «Комфі Трейд» (код ЄДРПОУ 36962487), ТОВ «НВП «ОСТ» (код ЄДРПОУ 13430334), ТОВ «Дніпрометалхолдинг» (код ЄДРПОУ 34589138), ТОВ «Партнер ТЕК» (код ЄДРПОУ 36469059), ТОВ «Лінер» (код ЄДРПОУ 38299961), ТОВ «Авангард ЕКО» (код ЄДРПОУ 36368179), ПП «ОСОБА_3 - ДК» (код ЄДРПОУ 32608629), ДП «НДІБПГ» (код ЄДРПОУ 190472) за період з 01 січня 2011 року по 01 грудня 2013 року, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, накладних, актів приймання передачі товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книг реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книг реєстрації довіреностей, податкових декларацій, карток складського обліку, книг складського обліку, актів звірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних на реалізований товар, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, даних аналітичного обліку, документів бухгалтерського обліку щодо оприбуткування поставлених ТМЦ, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, книг реєстрації вїзду та виїзду транспорту та працівників, заявок на перепуск і перепустки за період з 01 січня 2011 року по 01 грудня 2013 року, що перебувають у володінні Приватного акціонерного товариства «Підприємство з іноземними інвестиціями «Інтервибухпром» (код ЄДРПОУ 31385850), яке знаходиться за адресою: Полтавська область, м.Комсомольськ, вул.Будівельників, №16.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню №32013180000000197 від 22 листопада 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл в період з 20 січня 2014 року по 20 лютого 2014 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому сектору ОВЕЗ ГОВ Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до документів, та вилучення оригіналів, а в разі відсутності належним чином завірених копій : первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку Приватного акціонерного товариства «Підприємство з іноземними інвестиціями «Інтервибухпром» (код ЄДРПОУ 31385850) по взаємовідносинам з ТОВ «Тіваз» (код ЄДРПОУ 38112962), ПП "АГРО ФЄРТА" (код ЄДРПОУ 38305325), ПП «Партнер Україна» (код ЄДРПОУ 30598882), ПП «Апрель» (код ЄДРПОУ 30815948), ПП «Спектр-Хімія» (код ЄДРПОУ 34655619), ТОВ «Номінал Плюс» (код ЄДРПОУ 30498063), ТОВ «Компанія Софтранс» (код ЄДРПОУ 34734344), ТОВ «Оптіма Телеком» (код ЄДРПОУ 21653930), ТОВ «Інтеренерготорг» (код ЄДРПОУ 37241355), ТОВ «Сток Ділер» (код ЄДРПОУ 37203037), ТОВ «Науково-виробниче обєднання «Веста» (код ЄДРПОУ 36176909), ТОВ «Дніпрометалкомплект» (код ЄДРПОУ 32931240), ТОВ «Комфі Трейд» (код ЄДРПОУ 36962487), ТОВ «НВП «ОСТ» (код ЄДРПОУ 13430334), ТОВ «Дніпрометалхолдинг» (код ЄДРПОУ 34589138), ТОВ «Партнер ТЕК» (код ЄДРПОУ 36469059), ТОВ «Лінер» (код ЄДРПОУ 38299961), ТОВ «Авангард ЕКО» (код ЄДРПОУ 36368179), ПП «ОСОБА_3 - ДК» (код ЄДРПОУ 32608629), ДП «НДІБПГ» (код ЄДРПОУ 190472) за період з 01 січня 2011 року по 01 грудня 2013 року, а саме: договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, накладних, актів приймання передачі товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, журналів-ордерів, книг реєстрації податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книг реєстрації довіреностей, податкових декларацій, карток складського обліку, книг складського обліку, актів звірок, товарно-транспортних та внутрішніх накладних на реалізований товар, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, даних аналітичного обліку, документів бухгалтерського обліку щодо оприбуткування поставлених ТМЦ, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, книг реєстрації вїзду та виїзду транспорту та працівників, заявок на перепуск і перепустки за період з 01 січня 2011 року по 01 грудня 2013 року, що перебувають у володінні Приватного акціонерного товариства «Підприємство з іноземними інвестиціями «Інтервибухпром» (код ЄДРПОУ 31385850), яке знаходиться за адресою: Полтавська область, м.Комсомольськ, вул.Будівельників, №16.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко