Ухвала суду № 58888697, 17.01.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/536/14-к

1-кс/554/269/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 січня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О. :

при секретарі - Іщенко С.С.

за участю слідчого - Безмаль Д.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Безмаль Дмитра Ігоровича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000002 від 10 січня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

17 січня 2014 року слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Безмаль Д.І. звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохали: надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708) та інших документів, які перебувають у володінні Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області та знаходяться за адресою: м.Кременчук, вул.Красіна, 76, а саме: оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області, щодо реєстрації ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час : оригіналів податкових декларацій ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності підприємства з 01.01.2012 року по дату проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження, а також договору про визнання електронних документів. оригіналів матеріалів перевірок ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області за період діяльності підприємства з 01.01.2012 року по дату проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження. Просилис розглянути дане клопотання без участі представників Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області. Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Безмалю Д.І., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Терещенко А.В., слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Федоровичу В.В., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Д.О.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №32014170000000002 від 10 січня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» в період часу з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2013 року під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВУЛЕВЕР», ТОВ «Александров Б.А.», ТОВ «ПТР-РЕСУРС», ТОВ «АСТ-Консалтінг», ТОВ «БУДБІЗНЕСПРОМ-Т», ТОВ «ПРОМТЕХГРУП ЛТД», ТОВ «ПРОПЕЛЕР», ФОП ОСОБА_7, ТОВ «Торговий Дім Укрполімерконструкція» ухилились від сплати ПДВ на суму 1 350 000 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 1 552 500 грн., всього податків на суму 2 902 500 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про задоволення клопотання. Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення оригіналів, а в разі відсутності належним чином завірених копій, а саме : матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо; документів, наданих підприємством та складених працівниками Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області, щодо реєстрації ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 17 січня 2014 року, а саме : податкових декларацій ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності підприємства з 01 січня 2012 року по 17 січня 2014 року, а також договору про визнання електронних документів; матеріалів перевірок ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів, матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області за період діяльності підприємства з 01 січня 2012 року по 17 січня 2014 року, які перебувають у володінні Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області та знаходяться за адресою: м.Кременчук, вул.Красіна, 76.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Безмаль Дмитра Ігоровича про тимчасовий доступ до речей та документві по кримінальному провадженню №32014170000000002 від 10 січня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити .

Надати дозвіл в період з 17 січня 2014 року по 17 лютого 2014 року слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Безмалю Дмитру Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Терещенко Андрію Васильовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Федоровичу Володимиру Васильовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Денису Олеговичу на тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення оригіналів, а в разі відсутності належним чином завірених копій, а саме : матеріалів облікової справи ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708), реєстраційних, статутних документів, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб; документів, наданих підприємством та складених працівниками Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області, щодо реєстрації ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 17 січня 2014 року, а саме : податкових декларацій ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності підприємства з 01 січня 2012 року по 17 січня 2014 року, договору про визнання електронних документів; матеріалів перевірок ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код ЄДРПОУ 33180708), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів, матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області за період діяльності підприємства з 01 січня 2012 року по 17 січня 2014 року, які перебувають у володінні Кременчуцької ОДПI ГУ Мiндоходiв у Полтавській області та знаходяться за адресою: м.Кременчук, вул.Красіна, 76.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко