Ухвала суду № 58883606, 08.07.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/9253/16-к

1-кс/295/3749/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.07.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі судового засідання Забродцькому А.А., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновича К.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновича К.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором військової прокуратури Житомирського гарнізону Протасовим А.В., про надання тимчасового доступу до речей і документів,

у с т а н о в и в:

слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновичем К.В., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором військової прокуратури Житомирського гарнізону Протасовим А.В., подано клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42016060360000121 від 30.06.2016 щодо посадових осіб одного із підприємств Житомирської області, які умисно ухилились від сплати податків в особливих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Житомирський БТЗ» (код ЄДР 7620094), протягом 2015 -2016 років по бухгалтерському та податковому обліку підприємства відобразили закупівлю товарно - матеріальних цінностей у суб'єктів господарської діяльності, які мають ознаки «ризикових», тобто шляхом відображення у первинних бухгалтерських документах безтоварних операцій по закупівлі запасних та електронних приладів до військової техніки у суб'єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Оптимумспецдеталь» (код ЄДР 38320170), ТОВ «Дівітіс» (код ЄДР 37933043), ТОВ «Булет Лайн» (код ЄДР 39306974) ухились від сплати податків до бюджету у особливо великих розмірах, та вчинили службове підроблення.

Тому у слідчого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та можливість вилучення у TOB «Дівітіс» (код ЄДР 37933043), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між TOB «Дівітіс» та ДП «Житомирський БТЗ» (код ЄДР 7620094) за період часу з 01.01.2015 по 07.07.2016, у тому числі: договори (угоди) укладені між TOB «Дівітіс» та ДП «Житомирський БТЗ», додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів TOB «Дівітіс», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ДП «Житомирський БТЗ», накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію на ДП «Житомирський БТЗ» товарів, робіт (послуг) з TOB «Дівітіс», специфікації до договорів, товарно-транспортні накладні, акти приймання- передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з TOB «Дівітіс», доставлялися товари реалізовані на ДП «Житомирський БТЗ», картки складського зберігання TOB «Дівітіс» на яких міститься інформація стосовно зберігання товарів, які надавались TOB «Дівітіс» для ДП «Житомирський БТЗ», документи гарантійного обслуговування товарів, які реалізовувались TOB «Дівітіс» на ДП «Житомирський БТЗ», документи по придбанню товарів, робіт та послуг, які закуповувались у СГД TOB «Дівітіс», що у подальшому реалізовано на ДП «Житомирський БТЗ».

Заслухавши учасника судового провадження, який зазначив, що існує реальна загроза зміни або знищення документів до яких просять надати тимчасовий доступ, дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню частково.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.

Зважаючи на те, що інформація, до якої слідчий просить надати доступ має суттєве значення для досудового розслідування, може містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання частково.

В частині вимог щодо вилучення інформації, слід відмовити на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновичу Костянтину Вячеславовичу тимчасовий доступ до речей і документів у TOB «Дівітіс» (код ЄДР 37933043), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між TOB «Дівітіс» та ДП «Житомирський БТЗ» (код ЄДР 7620094) за період часу з 01.01.2015 по 07.07.2016, у тому числі: договори (угоди) укладені між TOB «Дівітіс» та ДП «Житомирський БТЗ», додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів TOB «Дівітіс», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ДП «Житомирський БТЗ», накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію на ДП «Житомирський БТЗ» товарів, робіт (послуг) з TOB «Дівітіс», специфікації до договорів, товарно-транспортні накладні, акти приймання- передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з TOB «Дівітіс», доставлялися товари реалізовані на ДП «Житомирський БТЗ», картки складського зберігання TOB «Дівітіс» на яких міститься інформація стосовно зберігання товарів, які надавались TOB «Дівітіс» для ДП «Житомирський БТЗ», документи гарантійного обслуговування товарів, які реалізовувались TOB «Дівітіс» на ДП «Житомирський БТЗ», документи по придбанню товарів, робіт та послуг, які закуповувались у СГД TOB «Дівітіс», що у подальшому реалізовано на ДП «Житомирський БТЗ», з можливістю зняття копій.

В решті вимог-відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко