Ухвала суду № 58877766, 11.07.2016, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/8655/16-к

Провадження № 1-кс/344/2980/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 липня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Татарінова О.А., з участю секретаря Бухвак І.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Петріва І.Р., яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Чугуновою В.М., про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 32015090000000034, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обгрунтування якого зазначив, що невстановлені осіби, які вчинили фіктивне підприємництво, а саме створили суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ "Екохімсинтез" (ЄДРПОУ-40063197), ТОВ "Бурком" (ЄДРПОУ-40111114), ТОВ "Крафт Технік" (ЄДРПОУ-30610071) та ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) без наміру здійснювати законну господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності, внаслідок чого безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ підприємствам реального сектору економіки Івано-Франківської області. З матеріалів провадження вбачається, що до створення та незаконної діяльності вищевказаних товариств причетні особи, у розпорядженні яких фактично перебували установчі документи, печатка та факсиміле підпису керівників. Також встановлено, що ТОВ "Бурком" зареєстроване 09.11.2015 р. у Тисменицькому районному управлінні юстиції Івано-Франківської області та з цього часу знаходилось на податковому обліку у Тисменицькій ОДПІ. Основний вид діяльності товариства неспеціалізована оптова торгівля. Юридичною адресою товариства значилась наступна: Івано-Франківська область, Тисменицький район, м. Тисмениця, вул. Запорізька, буд.2.

З часу створення товариства засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ "Бурком" значився ОСОБА_3, який фактично до господарської діяльності товариства відношення не мав. Зокрема, неодноразово допитаний в якості свідка ОСОБА_3 повідомляв, що усі вказівки щодо реєстрації ТОВ "Бурком" та підписання у зв'язку із цим документів, надавав йому ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1. Такі вказівки ОСОБА_3 останнім надавалися як за допомогою засобів телефонного зв'язку, так і у офісному приміщенні ТОВ "Європроектгруп", засновником та директором якого є ОСОБА_4 Вказаний офіс знаходиться на третьому поверсі приміщення за адресою: АДРЕСА_1. У вказаному офісному приміщенні ТОВ "Європроектгруп" ОСОБА_3 також бачив документи, що стосуються господарської діяльності ТОВ "Бурком".

Поряд із цим, під час зустрічі із ОСОБА_3, ОСОБА_4 також повідомив, що у нього на робочому комп'ютері встановлена програма для подання бухгалтерської та фінансової звітності ТОВ "Бурком". Допитаний в рамках кримінального провадження ОСОБА_4 підтвердив показання ОСОБА_3 та повідомив, що ним дійсно отримувалися у останнього первинні господарські та установчі документи ТОВ "Бурком", а також печатка товариства та факсиміле підпису ОСОБА_3

Матеріалами клопотання зазначено, що в органу досудового розслідування є підстави вважати, що ОСОБА_4 за місцем знаходження офісного приміщення ТОВ "Європроектгруп" за адресою: АДРЕСА_1 навмисно приховує оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ "Бурком" та інших СГД із ознаками фіктивності - ТОВ "Екохімсинтез", ТОВ "Крафт Технік" та ФОП ОСОБА_3, а також матеріальні носії інформації, що свідчить про його причетність до створення та протиправної діяльності таких суб'єктів господарювання. У зв'язку із викладеним, виникла необхідність у проведенні обшуку офісного приміщення ТОВ "Європроектгруп" з метою відшукання приховуваних документів. На даний час є достатні підстави вважати, що за місцем знаходження офісного приміщення ТОВ "Європроектгруп" знаходяться документи щодо створення та протиправної діяльності ТОВ "Бурком", ТОВ "Екохімсинтез", ТОВ "Крафт Технік" та ФОП ОСОБА_3, а також інформація про осіб, які причетні до їхньої протиправної діяльності, на магнітних носіях інформації.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке, крім іншого, повинно містити відомості про: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

З матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав вважати, що в офісному приміщенні ТОВ "Європроектгруп", що за адресою: АДРЕСА_1 можуть зберігатися документи щодо створення та протиправної діяльності ТОВ "Бурком", ТОВ "Екохімсинтез", ТОВ "Крафт Технік" та ФОП ОСОБА_3, а також інформація про осіб, які причетні до їхньої протиправної діяльності, на магнітних носіях інформації.

Згідно відомостей із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно нежитлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві приватної власності ОСОБА_5.

Метою проведення обшуку слідчий зазначає виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, припинення злочинної діяльності осіб, причетних до створення підприємств із ознаками фіктивності, що послужить з'ясуванням всіх обставин кримінального провадження, встановлення фактів, що підлягають доказуванню в ході провадження, а також прийняття законного і обґрунтованого рішення та досягнення завдань даного кримінального провадження

В той же час стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття вказаного вище кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, а також наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відтак, враховуючи доведеність стороною кримінального провадження обставин, необхідних для його задоволення, а також тяжкість вчиненого кримінального правопорушення, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення ТОВ "Європроектгруп", що за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення та вилучення документів, які стосуються створення та діяльності ТОВ "Екохімсинтез" (ЄДРПОУ-40063197), ТОВ "Бурком" (ЄДРПОУ-40111114), ТОВ "Крафт Технік" (ЄДРПОУ-30610071) та ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), офіційної та неофіційної бухгалтерії вказаних суб'єктів господарювання (в тому числі чорнових записів), паперових, електронних та магнітних носіїв інформації із документами та інформацією щодо вищевказаних СГД та осіб причетних до їхньої діяльності (в тому числі у електронному вигляді), комп'ютерної техніки, із якої подавалася податкова звітність даних товариств, а також реєструвалися податкові накладні, печаток інших СГД з ознаками фіктивності, підроблених бухгалтерських та податкових документів.

Ухвала діє до 10 серпня 2016 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Татарінова