Вирок № 58829700, 07.07.2016, Київський районний суд м. Одеси

Справа № 520/7268/16-к

Провадження № 1-кп/520/468/16

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.07.2016 року Київський районний суд м. Одеси в складі:

Головуючого судді - Федулеєвої Ю.О.

при секретарі Марченко Я.А.

за участю прокурора Адельшина М.Б.

захисника - ОСОБА_1

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32016160000000058 від 28.04.2016 року, відносно обвинуваченого:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_3, одруженого, працюючого ЖКС «Портофранківський» прибиральником, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, проживаючого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5, раніше судимого Роздільнянським районним суду Одеської області 03.03.2005 за ч. 2 ст. 121 КК України до 7 років позбавлення волі, у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що у січні 2015 року, перебуваючи в м. Одесі, отримав від невстановленої особи пропозицію, за грошову винагороду, допомогти їй придбати, шляхом підписання документів необхідних для внесення змін до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, про те, що ОСОБА_2 буде засновником та директором Товариства з обмеженою відповідальністю «Сілар» (код ЄДРПОУ 39236957) та Товариства з обмеженою відповідальністю «Арлінгтон» (код ЄДРПОУ 39310582).

Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємств, виконання робіт, надання послуг, зазначених у статутних документах ТОВ «Сілар» та ТОВ «Арлінгтон», не маючи засобів для ведення господарської діяльності, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди, в розмірі 1500 грн., за підписання документів необхідних для придбання кожного з підприємств, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника, власника та директора вказаних підприємств, завідомо знаючи, що діяльність підприємств буде носити незаконний характер, ОСОБА_2 погодився на таку пропозицію.

В кінці січня 2015 року, більш точну дату встановити не представилось можливим, ОСОБА_2, бажаючи одержати грошову винагороду за пособництво у створенні фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності, діючи умисно, усвідомлюючи протиправність своїх дій, та незаконний характер діяльності товариства, перебуваючи в районі ринку «Успіх» за адресою: м. Одеса, просп. Маршала Жукова, 2а, підписав ряд заздалегідь підготовлених документів, наданих йому невстановленою слідством особою, а саме: договір купівлі продажу частки статутного (складеного) Товариства з обмеженою відповідальністю «Сілар» від 23.01.2015, згідно якого він придбав у ОСОБА_3 за 100 грн. 50% статутного (складеного) капіталу ТОВ «Сілар», що становить 500 грн., договір купівлі продажу частки статутного (складеного) Товариства з обмеженою відповідальністю «Сілар» від 23.01.2015, згідно якого він придбав у ОСОБА_4 за 100 грн. 50% статутного (складеного) капіталу ТОВ «Сілар», що становить 500 грн., протокол № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Сілар» від 23.01.2015, згідно якого ОСОБА_2 став одноособовим учасником ТОВ «Сілар», наказ № 3/К від 24.01.2015, згідно якого він приступив до виконання обовязків директора ТОВ «Сілар», довіреність від 24.01.2015, згідно якої уповноважив ОСОБА_5 представляти інтереси ТОВ «Сілар», а також статут ТОВ «Сілар».

Після чого, за пособництво у придбанні фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності ОСОБА_2 отримав від невстановленої досудовим розслідуванням особи 1000 грн.

Через декілька днів, з метою надання видимості реальності придбання ТОВ «Сілар», ОСОБА_2, знаходячись в ПАТ «Південний» по вул. Краснова у м. Одесі підписав картку зі зразками підписів та відбитка печатки ТОВ «Сілар», заяву на відкриття банківського рахунку та договір банківського рахунку № ВА/1/1500/0002983 від 28.01.2015, у результаті чого ТОВ «Сілар» було відкрито поточний рахунок № 26000010002983 в ПАТ «Південний», за що ОСОБА_2 отримав 500 грн.

На підставі підписаних ОСОБА_2 документів, які невстановлені особи внесли до відділу державної реєстраційної служби Шевченківського районного управління юстиції у м. Києві, державним реєстратором 27.01.2015 здійснено державну реєстрацію ТОВ «Сілар», шляхом внесення відповідних змін до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, про те, що ОСОБА_2 є учасником та директором вказаного підприємства.

Крім того, продовжуючи свій злочинний намір, бажаючи одержати чергову винагороду за пособництво у придбанні фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності, ОСОБА_2, на початку лютого 2015 року, більш точну дату слідством встановити не представилось за можливе, діючи умисно, усвідомлюючи протиправність своїх дій, та незаконний характер діяльності товариства, перебуваючи в районі ринку «Успіх» за адресою: м. Одеса, просп. Маршала Жукова, 2а, підписав ряд заздалегідь підготовлених документів, наданих йому невстановленою слідством особою, а саме: договір купівлі продажу частки статутного (складеного) Товариства з обмеженою відповідальністю «Арлінгтон» від 09.02.2015, згідно якого він придбав у ОСОБА_6 за 100 грн. 50% статутного (складеного) капіталу ТОВ «Арлінгтон», що становить 500 грн., договір купівлі продажу частки статутного (складеного) Товариства з обмеженою відповідальністю «Арлінгтон» від 09.02.2015, згідно якого він придбав у ТОВ «Белпорт» за 100 грн. 50% статутного (складеного) капіталу ТОВ «Арлінгтон», що становить 500 грн., протокол № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Арлінгтон» від 09.02.2015, згідно якого став одноособовим учасником ТОВ «Арлінгтон», наказ № 3/К від 10.02.2015, згідно якого він приступив до виконання обовязків директора ТОВ «Арлінгтон», довіреність від 10.02.2015, згідно якої уповноважив ОСОБА_7 представляти інтереси ТОВ «Арлінгтон», а також статут ТОВ «Арлінгтон».

Після чого, за пособництво у придбанні фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності ОСОБА_2 отримав від невстановленої досудовим розслідуванням особи 1000 грн.

Через декілька днів, з метою надання видимості реальності придбання ТОВ «Арлінгтон», тогож дня, ОСОБА_2, знаходячись в ПАТ «Південний» по вул. Краснова у м. Одесі підписав картку зі зразками підписів та відбитка печатки ТОВ «Арлінгтон», заяву на відкриття банківського рахунку та договір банківського рахунку № ВА/1/1500/0003465 від 12.02.2015, у результаті чого ТОВ «Арлінгтон» було відкрито поточний рахунок № 26000010003465 в ПАТ «Південний», за що ОСОБА_2 отримав 500 грн.

На підставі підписаних ОСОБА_2 документів, які невстановлені особи внесли до відділу державної реєстраційної служби Шевченківського районного управління юстиції у м. Києві, державним реєстратором 11.02.2015 здійснено державну реєстрацію ТОВ «Арлінгтон», шляхом внесення відповідних змін до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, про те, що ОСОБА_2 є учасником та директором вказаного підприємства.

Незаконна діяльність ТОВ «Сілар» та ТОВ «Арлінгтон» полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити вказаних підприємств та печатки, вносячи від імені директора ОСОБА_2 недостовірні відомості в контракти, вантажно-митні декларації, рахунки фактури, та інші документи, здійснювали експорт соняшникової олії, а також приховували факт придбання вказаної соняшникової олії у її реальних виробників або посередників, тим самим надали їм можливість занизити валові доходи від реалізації соняшникової олії, в результаті чого реальні виробники олії та посередники ухилитись від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість.

Зокрема, від імені директора ТОВ «Сілар» ОСОБА_2, невстановленими слідством особами оформлено ряд вантажно-митних декларацій, а саме: № 500040406/2015/001756, № 500040406/2015/001931, № 500040406/2015/002240, № 500040406/2015/002268, на реалізацію в адресу підприємств нерезидентів олії соняшникової в кількості понад 4000 тон. Від імені директора ТОВ «Арлінгтон» ОСОБА_2, невстановленими слідством особами оформлено ряд вантажно-митних декларацій, а саме: № 500040406/2015/002312, № 500040406/2015/002455, № 500040406/2015/002338, № 500040406/2015/002199, на реалізацію в адресу підприємств нерезидентів олії соняшникової в кількості понад 1800 тон.

При цьому, досудовим слідством не встановлено фактів придбання, виготовлення чи переробки ТОВ «Сілар» та ТОВ «Арлінгтон» соняшникової олії.

Згідно виписок по поточному рахунку № 26000010002983 ТОВ «Сілар» та поточному рахунку № 26000010003465 ТОВ «Арлінгтон», у вказаних підприємств відсутні будь-які фінансові операції з придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей, в тому числі соняшникової олії.

Відповідно до відомостей, отриманих з Одеської регіональної торгово-промислової палати ТОВ «Сілар» та ТОВ «Арлінгтон» ні самостійно, ні через декларантів, зазначених в вантажно-митних деклараціях, не звертались за отриманням сертифікатів та висновків про походження товарів.

Проведеним, згідно наявних баз даних, зокрема «Архів електронної податкової звітності» аналізом діяльності ТОВ «Сілар» та ТОВ «Арлінгтон», встановлено, що ТОВ «Сілар» та ТОВ «Арлінгтон» не зареєстровано жодної податкової накладної (отриманої, виданої), з приводу купівлі чи продажу соняшникової олії.

Дії обвинуваченого ОСОБА_2 кваліфіковані за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, за ознаками пособництво у фіктивному підприємництві, створенні субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час підготовчого судового засідання встановлено, що обвинувальний акт у вказаному кримінальному провадженні надійшов до суду разом з угодою про визнання винуватості, яку складено 29.04.2016 року між підозрюваним ОСОБА_2 та прокурором відділу прокуратури Одеської області юристом 2 класу ОСОБА_8

За умовами угоди підозрюваний під час досудового розслідування повністю визнав свою вину у зазначеному діянні, зобовязався беззастережно визнавати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні, сприяти встановленню істини у кримінальному провадженні, у зясуванні обставин вчиненого кримінального правопорушення, а саме: надати покази про час, місце та спосіб вчинення кримінального правопорушення, про осіб, які йому запропонували за грошову винагороду допомогти їм придбати ТОВ «Сілар» та ТОВ «Арлінгтон», та погодився на призначення покарання за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу у розмірі 600 (шістсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 10 200 (десять тисяч двісті) гривень.

Заслухавши в судовому засіданні думку прокурора, який вважав за можливе затвердити угоду про визнання винуватості, зазначивши, що вона відповідає вимогам КПК України, захисника та обвинуваченого, які наполягали на затвердженні угоди, вказавши, що вона укладена добровільно, наслідки укладення угоди, передбачені ч. 2 ст. 473, ч. 4 ст. 474 КПК України обвинуваченому розяснені та зрозумілі, крім того, обвинувачений ОСОБА_2 зазначив, що повністю визнає вину у вчиненому кримінальному правопорушенні, вказаному у обвинуваченні, щиро кається в скоєному, суд вважає, що угода про визнання винуватості підлягає затвердженню, виходячи з наступного.

Укладена у кримінальному провадженні угода про визнання винуватості відповідає вимогам п. 2 ч. 1 ст. 468, ч. 4, 5 ст. 469, ст. 472 КПК України, невідповідність угоди вимогам ч. 7 ст. 474 КПК України у суді не встановлена.

Дії обвинуваченого кваліфіковано вірно за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за ознаками: пособництво у фіктивному підприємництві, створенні субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб.

Суд також переконаний в тому, що угоду сторонами підписано добровільно, свідомо, без впливу будь-яких сторонніх обставин чи факторів. З угоди не вбачається обставин, які б свідчили про очевидну неможливість виконання обвинуваченим узятих на себе за угодою зобовязань.

Визначена в угоді міра покарання цілком відповідає ст. 65 КК України, так як при визначені покарання враховані ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особа винного, обставини, які помякшують покарання згідно ст. 66 КК України, а саме щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину, обставини, які обтяжують покарання, а саме рецидив злочину.

На підставі викладеного,керуючисьст. ст. 314, 474 - 476 КПК України, суд,-

З А С У Д И В :

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 29.04.2016 року між підозрюваним ОСОБА_2 та прокурором відділу прокуратури Одеської області юристом 2 класу ОСОБА_8 у кримінальному провадженні № 32016160000000058 від 28.04.2016 року по обвинуваченню ОСОБА_2

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами покарання у вигляді штрафу у розмірі 600 (шістсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 10 200 (десять тисяч двісті) гривень.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Апеляційного суду Одеської області через Київський районний суд м. Одеси протягом тридцяти днівз моменту його проголошення.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя Федулеєва Ю. О.