Ухвала суду № 58826983, 07.07.2016, Фортечний районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Кіровський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 404/4260/16-к

Номер провадження 1-кс/404/811/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 липня 2016 року слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда Павелко І.Л., з секретарем Клоченко Т.О., за участю слідчого Вербового Д.Ф., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Кіровоградського ВП ГУ НП в Кіровоградській області Вербового Д.Ф. про проведення обшуку, внесене у кримінальному провадженні № 42016121010000044 від 01.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Кіровоградського ВП ГУ НП в Кіровоградській області Вербового Д.Ф. за погодженням з прокурором Кіровоградської місцевої прокуратури звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 42016121010000044 від 01.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України за фактом того, що під час здійснення представницької діяльності, а саме вивчення стану додержання законодавства суб'єктами господарювання які здійснюють роботи на об'єктах підвищеної небезпеки, на території міста Кіровограда, виявлено ознаки кримінального правопорушення.

Встановлено, що 05.06.2016 прокуратурою м. Кіровограда доручено проведення досудового розслідування кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016121010000044 від 01.07.2016 року, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, слідчому відділу Кіровоградського ВП ГУ Національної поліції в Кіровоградській області за фактом привласнення грошових коштів службовими особами ТОВ «Супрім-Груп».

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з 06.03.2016 по 24.06.2016 службові особи ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» шляхом підробки бухгалтерських документів та податкової звітності, не маючи на підприємстві залишків та фактично придбаних товарів промислової групи, документально оформили їх реалізацію на підприємство реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню ПДВ в сумі 2мл. 461 тис.грн., завдавши збитки державним інтересам на вказану суму.

В ході проведення слідчо-розшукових заходів встановлено, що службові особи ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» (ЄДРПОУ 40436731,основні види діяльності за КВЕД: механічне оброблення та виробництво виробів з металу, а також оптова торгівля товарами широкого асортименту, дата реєстрації 20.04.2016, юридична адреса: м. Кіровоград, вул. Андріївська, 66 А, засновник та директор - ОСОБА_2, зареєстрована АДРЕСА_1 ) в період з 03.06.2016 по 24.06.2016 здійснили закупівлю наступних товарів на загальну суму 35 млн. 189 тис. грн. (сформовано податковий кредит в сумі 5 млн. 864 тис. грн.):

-імпортовано з торгівельної країни Китай від компаній нерезидентів «WUCHANG FOREIGH TRADE COMPANY», «WUCHANG FOREIGH TRADE COMPANY» та інших, через митні пости розташовані на території Київської та Дніпропетровської областей товари текстильної групи (сумки, тканини, взуття та інше) на загальну суму 34 млн. 209 тис. грн. (сформовано податковий кредит в сумі 5 млн. 701 тис. грн.);

-придбано у ТОВ «ДИСТРИБУЦІЙНА КОМПАНІЯ «УКРСОЮЗ» (ЄДРПОУ 37443340, зареєстровано м. Запоріжжя) товари продуктової групи (масло, сир, ковбаса та інше) на загальну суму 980 тис. грн. (сформовано податковий кредит в сумі 163 тис. грн);

Також, встановлено, що службовими особами ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» в вищезазначений період документально здійснено реалізацію товарів промислової групи (труби, насоси, будівельні матеріали та інше) на загальну суму 14 млн. 769 тис. грн. (в тому числі ПДВ в сумі 2 млн. 461 тис. грн.) в адресу 22 підприємств реального сектору економіки, в тому числі:

- ТОВ "АЛЬПАР" (ЄДРПОУ 33518087), юридична адреса Дніпропетровська область, м. Дніпро, бульвар Зоряний, буд. 1 а, на загальну суму 6 млн. грн.;

- ТОВ "АНДРОС" (ЄДРПОУ 33212121), юридична адреса Дніпропетровська область, смт. Покровське, вул. Набережна, буд. 177б на загальну суму 2 млн. 700 тис. грн.;

- ПП "СВІТЛОХІМ" (ЄДРПОУ 33860841), юридична адреса: АДРЕСА_3 на загальну суму 623 тис. 140 грн.;

- ФОП ОСОБА_3(ЄДРПОУ НОМЕР_1), юридична адреса: АДРЕСА_3 на загальну суму 600 тис. 926 грн.

Вищезазначена інформація підтверджується податковою звітністю (реєстрами податкових накладних та митних декларацій та інше), яка подавалась службовими особами ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» до Кіровоградської ОДПІ (інші фінансово-господарські операції з моменту реєстрації по теперішній час товариство не проводило).

Крім того встановлено, що імпортований ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» з Китаю товар текстильної групи доставлявся на митну територію України через Одеський морський торгівельний порт та після його розмитнення регіональними митницями Київської та Дніпропетровської областей, реалізовувався за готівку (без оформлення відповідної бухгалтерської документації та податкової звітності) підприємцям, які займаються дрібнооптовою та роздрібною реалізацію товарів на ринках Одеської області.

Таким, чином службові особи ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» в період з 03.06.2016 по 24.06.2016, шляхом підробки бухгалтерських документів та податкової звітності, не маючи на підприємстві залишків та фактично придбаних товарів промислової групи, документально оформили їх реалізацію на підприємства реального сектору економіки (провели безтоварні операції за рахунок коштів на електронному рахунку ПДВ, які були сформовані при операціях з імпорту товарів), чим сприяли незаконному формуванню ПДВ в сумі 2 млн. 461 тис. грн., тим самим завдавши збитки державним інтересам в особливо великих розмірах.

В ході проведення слідчих - розшукових дій встановлено, що гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2.

Під час порушених у клопотанні слідчих дій можуть бути отримані докази, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з'ясування обставин кримінального правопорушення та встановлення усіх осіб, які його вчинили.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № НОМЕР_2 від 02.07.2016 інформація щодо власника нерухомого майна, за адресою: АДРЕСА_2, на праві приватної власності належить ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_3.

Частиною 1 ст.234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п.1 ч.1-2 ст.91 КПК України, подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення) підлягають доказуванню у кримінальному провадженні; доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, а в квартирі АДРЕСА_2 (Дніпропетровськ), Дніпропетровська область, власником та фактичним володільцем якого є ОСОБА_2, де слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання і вилучення: оригіналів бухгалтерського обліку та фінансово-господарських документів ТОВ «Супрім-Груп», прибуткових касових ордерів, виписок щодо руху коштів по розрахунковим рахункам, договорів, печаток, штампів, первинних бухгалтерських та податкових документів, електричних носіїв інформації комп'ютерної техніки (системних блоках персональних комп'ютерів, магнітних жорстких дисках, флеш-накопичувачах), банківських пластикових карток, які використовувались для вчинення кримінального правопорушення, грошових коштів здобутих злочинним шляхом та інші речі і документи, які можуть бути використані як докази під час судового розгляду, і будуть в подальшому визнані речовими доказами, що відповідно до ч.5 ст.234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Представлені матеріали кримінального провадження містять достатньо даних (ст.234 КПК України), які вказують про неможливість в інший спосіб здобути докази, які мають значення для кримінального провадження і можуть бути використані органами досудового розслідування у розкритті кримінального правопорушення, за умови дотримання слідчим вимог ст.236 КПК України.

Керуючись ст.ст. 206, 233 - 236, 309, 369-372, 376, 532 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого Кіровоградського ВП ГУ НП в Кіровоградській області Вербового Д.Ф. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл у вказаному кримінальному провадженні слідчому Кіровоградського ВП ГУНП в області лейтенанту поліції Вербовому Д.Ф. на проведення обшуку (один раз) в квартирі АДРЕСА_2 (Дніпропетровськ), Дніпропетровська область, власником та фактичним володільцем якого є ОСОБА_2, з метою відшукання та вилучення речових доказів а саме: оригіналів бухгалтерського обліку та фінансово-господарських документів ТОВ «Супрім-Груп», прибуткових касових ордерів, виписок щодо руху коштів по розрахунковим рахункам, договорів, печаток, штампів, первинних бухгалтерських та податкових документів, електричних носіїв інформації комп'ютерної техніки (системних блоках персональних комп'ютерів, магнітних жорстких дисках, флеш-накопичувачах), банківських пластикових карток, які використовувались для вчинення кримінального правопорушення, грошових коштів здобутих злочинним шляхом та інші речі і документи, що підтверджують факт вчинення кримінального правопорушення та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні щодо осіб які вчинили кримінальне правопорушення.

Строк дії ухвали визначити до 07 серпня 2016 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда І. Л. Павелко