Постанова № 58819061, 29.06.2011, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-548/2011

Провадження № 4/2963/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.06.2011 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М. розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА у Полтавській області Іценка Є.О. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПА у Полтавській області Іценко С.О. звернувся до суду з поданням погодженим з прокурором про проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1. яке на праві власності належить ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1

Своє подання мотивував тим. що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА у Полтавській області знаходиться кримінальна справа № 115328015, порушена за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ "НВГІ «Оптио"(код за ЄДРПОУ 2381 1037), тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ "НВГІ «Оптио», у період часу з 01.01.2008р. по 31.12.2010р.. під час здійснення фінансово-господарської діяльності, діючи навмисно, усвідомлюючи покладені на них права та обов'язки, щодо дотримання законодавства про оподаткування, шляхом заниження об'єкту оподаткування - необгрунтованого формування валових витрат по податку на прибуток та податкового кредит) по податку на додану вартість, переслідуючи умисел направлений на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, в порушенні п.п. 7.4.1., п.п. 7.4.5, п.7.4., п.п. 7.7.5. п. 7.7. ст.7 Закон) України «Про податок на додану вартість» від ф 03.04.97 р. №168/97-ВР та положень п.5.1., п.п. 5.2.1. п.5.2.. п.п.5.3.9. п.5.3. п.5.9. сг.5, п.п. 8.1.2., п.8.1., ст. 8. Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94- ВР, безпідставно віднесли до складу валових витрат та податкового кредиту, витрати з придбання послуг від ТОВ «БТС «Арон» і ПП «Бізнесавгоальянс та витрати придбання товару від ТОВ «Будінтерпром» та ТОВ «Клепсідра», чим ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств в сумі в 1 871 920грн. та податку на додану вартість в сумі 1 537 560грн., що у загальній сумі 3 409 480грн. і в 7 846 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та своїми незаконними діями призвели до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

В ході проведення оперативних заходів по кримінальній справі встановлено, що згідно реєстраційних документів центральної бази реєстрації юридичних осіб ДПА України. ІОВ «БІС «Арон» (код ЄДРПОУ 34979593) та ПП «Бізнесавтоальянс» (код ЄДРПОУ 32733438), витрати по яким в порушені діючого законодавства були безпідставно відображені службовими особами ГОВ "НВГІ «Оптио» у своєму податковому облік), фактично знаходяться за однією адресою, а саме: АДРЕСА_1.

Довідкою Кременчуцького БТ1 № 61 /3669 від 20.06.201 І року, приміщення розташовані за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить громадянці ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1.

Суддя, дослідивши матеріали подання, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 177 КПК України обшук проводиться в з тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Оскільки є підстави вважати, що в приміщенні яке розташовано за адресою: АДРЕСА_1, яке на праві власності належить ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться оригінали документів, предмети, речі і цінності які мають значення для встановлення істини по справі, подання підлягає задоволенню.

Керуючись с.т. 177 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні розташованого за адресою: АДРЕСА_1, яке на праві власності належить ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М.Васильєва