Ухвала суду № 58817168, 06.07.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/14175/16-к

Провадження №1-кс/127/5042/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 липня 2016 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю:

слідчого Кучеренка Є.С.,

розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області капітана поліції Кучеренка Євгена Станіславовича про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП у Вінницькій області капітан поліції Кучеренко Євген Станіславович звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 12015020000000081 від 13.02.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Тоніс - ЛТД у період 2014-2015 рр.., з метою штучного формування податкового кредиту суб'єктам господарювання різних форм власності за межами Вінницької області, способом відображення неіснуючих операцій у податковій звітності», імітуючи операції з проведення фінансово - господарської діяльності (безтоварні операції), надали послуги з штучного формування податкового кредиту TOB «ОА «Набат» ЄДРПОУ 39177554, ТОВ «Шен сервіс» ЄДРПОУ 38013278, АТ «УВК України» ЄДРПОУ 36449095, ТОВ «Вестгот» ЄДРПОУ 36273213, ТОВ «Візігот» ЄДРПОУ 36263179, ТОВ «Логістичний склад № 1» ЄДРПОУ 35912697, ТОВ «Торговий дім «Пам'ять - плюс» ЄДРПОУ 35327681, ТОВ «Лін беккер» ЄДРПОУ 35181499, ЗАТ «Українські вантажні кур'єри» ЄДРПОУ 31539393.

Шляхом використання реквізитів ТОВ «Тоніс ЛТД», підробивши документи фінансово господарської - діяльності товариства, було створено видимість проведення цим підприємством фінансово-господарських операцій.

У ході досудового розслідування призначалась позапланова перевірка ТОВ «Тоніс ЛТД» з метою документування фактів ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання доказів нанесення бюджету України значних збитків, однак вказану перевірку не проведено, у зв'язку з відсутністю підприємства за адресою знаходження та реєстрації (м. Вінниця, вул. 600-річчя 17).

Згідно листа ДФС у Вінницькій області встановлено, що ТОВ «Тоніс-ЛТД» змінило своє місце реєстрації до Чернігівська обл., м. Чернігів, пр-т. Перемоги 62, але також місце знаходження платника не встановлено.

Також згідно відомостей єдиного реєстру підприємств встановлено, що ТОВ «Тоніс-ЛТД» припинило свою діяльність 08.07.2015.

Отже на даний час вилучити первинну бухгалтерську документацію на підставі якої ТОВ «Тоніс-ЛТД» подавало звітність не представилось можливим.

З метою призначення почеркознавчих експертиз, призначення податкових перевірок, перевірки в дійсності фінансово-господарських операцій ТОВ «Тоніс-ЛТД» з рядом вищевказаних підприємств, а також з'ясування факту ухилення від сплати податків, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до первинних бухгалтерських документів ТОВ «Логістичний склад №1» /ЄДРПОУ 35912697/ адреса: м. Київ, вул. Алматинська 35-А, які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ «Тоніс-ЛТД» за період діяльності з 01.04.2014 по 01.07.2015.

Окрім того у слідства є підстави вважати, що посадові особи ТОВ «Логістичний склад №1» у результаті повідомлення їм про тимчасовий доступ до вищевказаних документів можуть їх знищити, з метою укриття злочинної діяльності ТОВ «Тоніс-ЛТД».

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідні при проведенні ряду слідчих дій та призначення почеркознавчих експертиз, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ТОВ «Логістичний склад №1» в судове засідання не з'явився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Логістичний склад №1», оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП у Вінницькій області капітану поліції Кучеренку Євгену Станіславовичу дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ «Логістичний склад №1» (ЄДРПОУ 35912697) за адресою: м. Київ, вул. Алматинська 35-А, які підтверджують фінансово-господарські операції з ТОВ «Тоніс-ЛТД» за період діяльності з 01.04.2014 по 01.07.2015, з можливістю вилучення копій необхідних документів.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: