Вирок № 58798125, 06.07.2016, Київський районний суд м. Одеси

Справа № 520/7692/16-к

Провадження № 1-кп/520/494/16

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.07.2016 року Київський районний суд м. Одеси в складі:

Головуючого судді - Федулеєвої Ю.О.

при секретарі Марченко Я.А.

за участю прокурора Чорного Д.М.

захисника - ОСОБА_1

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за

№ 32016160000000021 від 30.06.2016 року, відносно обвинуваченого:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, не одруженого, не працюючого, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, раніше не судимого,у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що не маючи наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди, в розмірі 2000 (двох тисяч) гривень, надав згоду невстановленій слідством особі зареєструвати на своє імя підприємство: ТОВ «ОДІСОН» (ЄРДПОУ 39645762), тобто стати засновником та директором вказаного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності.

Так, 17.02.2015 ОСОБА_2, бажаючи одержати винагороду за пособництво у придбанні фіктивного субєкта підприємницької діяльності ТОВ «ОДІСОН», з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність ТОВ «ОДІСОН» буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписав заздалегідь підготовлений протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ «ОДІСОН» про прийняття до складу учасників ТОВ «ОДІСОН»

ОСОБА_2, згідно якого ОСОБА_2 став засновником та директором

ТОВ «ОДІСОН».

Того ж дня, ОСОБА_2 у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_3 за адресою: м. Одеса, вул. Канатна, 53, з метою втілення своїх злочинних намірів, засвідчив своїм підписом статут ТОВ «ОДІСОН», затверджений загальними зборами учасників ТОВ «ОДІСОН» згідно протоколу №1 від 17.02.2015 та забезпечив внесення необхідних відомостей, які містяться у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, щодо ТОВ «ОДІСОН».

На підставі засвідчених ОСОБА_2 документів, 18.02.2016 проведено державну реєстрацію установчих документів ТОВ «ОДІСОН» у Реєстраційній службі Одеського міського управління юстиції за №15561020000054657.

ТОВ «ОДІСОН» зареєстроване та знаходиться на обліку як платник податків в ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

02.03.2015 ОСОБА_2, за вказівкою невстановленої слідством особи, прибув до АТ "Укрсіббанк" (МФО 351005), та підписав документи щодо відкриття рахунку ТОВ «ОДІСОН» - №26003554564300. Після чого 03.03.2015 за вказівкою невстановленої слідством особи, прибув до ПАТ «Універсалбанк» (МФО 322001) та підписав документи щодо відкриття рахунку ТОВ «ОДІСОН» - №26003001344864. Також ОСОБА_2 наступного дня за вказівкою невстановленої слідством особи, прибув до ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) де підписав документи щодо відкриття рахунку ТОВ «ОДІСОН» - №26006620851543.

Після вчинення необхідних дій, які повязані з реєстрацією на своє імя підприємства, всі документи ТОВ «ОДІСОН» ОСОБА_2 передав невстановленій слідством особі.

Таким чином, у лютому 2015 року, ОСОБА_2 став фактичним засновником та директором ТОВ «ОДІСОН», при цьому, фінансово - господарську діяльність ТОВ «ОДІСОН» не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.

Незаконна діяльність ТОВ «ОДІСОН» полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ «ОДІСОН», розрахункові рахунки та печатки, здійснювали документальне оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств-контрагентів, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам), з метою ухилення від оподаткування, шляхом незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток, обготівковування грошових коштів.

Так, ОСОБА_2, надавши згоду зареєструвати на своє ім'я ТОВ «ОДІСОН», підписавши необхідні реєстраційні документи підприємства, не збираючись вести його фінансово господарську діяльність, своїми умисними діями пособничав невстановленим слідством особам у прикритті незаконної діяльності, а саме став засновником та директором даного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ОДІСОН».

Дії обвинуваченого ОСОБА_2 кваліфіковані за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, за ознаками пособництво у фіктивному підприємництві, створенні субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час підготовчого судового засідання встановлено, що обвинувальний акт у вказаному кримінальному провадженні надійшов до суду разом з угодою про визнання винуватості, яку складено 30.06.2016 року між підозрюваним ОСОБА_2 та прокурором відділу прокуратури Одеської області юристом 2 класу ОСОБА_4

За умовами угоди підозрюваний під час досудового розслідування повністю визнав свою вину у зазначеному діянні, зобовязався беззастережно визнавати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні та погодився на призначення покарання за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу у розмірі 500 (пятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч пятсот) гривень.

Заслухавши в судовому засіданні думку прокурора, який вважав за можливе затвердити угоду про визнання винуватості, зазначивши, що вона відповідає вимогам КПК України, захисника та обвинуваченого, які наполягали на затвердженні угоди, вказавши, що вона укладена добровільно, наслідки укладення угоди, передбачені ч. 2 ст. 473, ч. 5 ст. 474 КПК України обвинуваченому розяснені та зрозумілі, крім того, обвинувачений ОСОБА_2 зазначив, що повністю визнає вину у вчиненому кримінальному правопорушенні, вказаному у обвинуваченні, щиро кається в скоєному, суд вважає, що угода про визнання винуватості підлягає затвердженню, виходячи з наступного.

Укладена у кримінальному провадженні угода про визнання винуватості відповідає вимогам п. 2 ч. 1 ст. 468, ч. 4, 5 ст. 469, ст. 472 КПК України, невідповідність угоди вимогам ч. 7 ст. 474 КПК України у суді не встановлена.

Дії обвинуваченого кваліфіковано вірно за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за ознаками: пособництво у фіктивному підприємництві, створенні субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб.

Суд також переконаний в тому, що угоду сторонами підписано добровільно, свідомо, без впливу будь-яких сторонніх обставин чи факторів. З угоди не вбачається обставин, які б свідчили про очевидну неможливість виконання обвинуваченим узятих на себе за угодою зобовязань.

Визначена в угоді міра покарання цілком відповідає ст. 65 КК України, так як при визначені покарання враховані ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особа винного, який раніше не судимий, обставини, які помякшують покарання згідно ст. 66 КК України, а саме щире каяття, відсутність обставин, які згідно зі ст. 67 КК України обтяжують покарання.

На підставі викладеного,керуючисьст. ст. 314, 474 - 476 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 30.06.2016 року між підозрюваним ОСОБА_2 та прокурором відділу прокуратури Одеської області юристом 2 класу ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 32016160000000021 по обвинуваченню ОСОБА_2

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами покарання у вигляді штрафу у розмірі 500 (пятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч пятсот) гривень.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Апеляційного суду Одеської області через Київський районний суд м. Одеси протягом тридцяти днівз моменту його проголошення.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя Федулеєва Ю. О.