Ухвала суду № 58795342, 18.06.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 18.06.2016 Справа № 554/2387/16-к

554/2387/16-к

1-кс/554/4916/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18.06.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.

за участю: секретаря Ромахової В.В.,

слідчого Мартиненко Ю.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Мартиненко Ю.В. в рамках кримінального провадження №32016170000000009 від 15.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а:

16.06.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з начальником відділу прокуратури Полтавської області Остапенком С.В.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів щодо суб'єктів господарювання, які протягом 2013-2016 років завозили на митну територію України Ровабіо Ексель АП код 350790900 - виробництва Авентіс, Франція, Біо Плюс 2б код 2309909990 - виробництва Biochem, Німеччина, карофілл червоний код 3204190000, карофілл жовтий код 3204190000 - виробництва ДСМ Нутрішнл Продактс Франсе САС, Франція, екстракт румінат (код 2309909990), сульфат натрію (код 2833110000), сірку мелену (код 2503009000), холін хлорид (код 2309903100); щодо лабораторних досліджень вищевказаних добавок (сертифікати якості, інші документи); дозволів на ввезення Ровабіо Ексель АП, Біо Плюс 2б, карофіллу червоного, карофіллу жовтого, екстракту румінату, сульфату натрію, сірки меленої, холіну хлориду, наданих підприємствами-постачальниками у супроводі до товарів; документів, якими підтверджується ввезення на митну територію України добавок Ровабіо Ексель АП, Біо Плюс 2б, карофіллу червоного, карофіллу жовтого, екстракту румінату, сульфату натрію, сірки меленої, холіну хлориду, в яких містяться відомості щодо осіб, які здійснювали ввезення зазначених добавок, їх отримувачів, відомості про транспортні засоби та осіб, які ними керували, місця розмитнення, у т.ч. вантажно-митні декларації та додатки до них, відомості про митні склади, які перебувають у володінні Південної регіональної служби державного ветеринарно-санітарного контролю та нагляду на державному кордоні та транспорті за адресою: м.Харків вул. Червоноармійська, 8/10-Г.

З метою запобігання знищенню або псуванню документів, їх володільця у судове засідання вважаю за необхідне не викликати.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

на даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000009 від 15.03.2016 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «КреМікс» (код ЄДРПОУ 30748505) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «КреМікс» (код 30748505, Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане), в ході фінансово-господарської діяльності у період 2014-2016 років, відобразили наявність взаємовідносин з ТОВ «Корона Груп ЛТД» (код 39533708, на даний час ТОВ «Фірма «Скарлет»), ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, на даний час ТОВ «Еллада-Премія»), ТОВ «Корес ЛТД» (код 39421582, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА»), ТОВ «Зеріс» (код 39422390, на даний час ТОВ «Компанія «Адамант»), ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей»), ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698), які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі 2 584 479 грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків у великих розмірах.

При цьому, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано акт Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області №116/16-03-22-05/30748505 від 19.09.2015 «Про результати документальної виїзної позапланової перевірки ТОВ «КреМікс» (код 30748505) з питань взаємовідносин з ТОВ «Корона Груп ЛТД» (код 39533708) за лютий 2015 року, ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863) за березень 2015 року, ТОВ «Корес ЛТД» (код 39421582), ТОВ «Зеріс» (код 39422390) за квітень 2015 року».

Згідно вказаного акту, службові особи ТОВ «КреМікс» (код 23560575, Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане) протягом лютого-квітня 2015 року, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, документально відобразили придбання добавок для виготовлення кормів - Ровабіо Ексель АП, Біо Плюс 2б, карофіллу червоного, карофіллу жовтого, екстракту румінату, сульфату натрію, сірки меленої, холіну хлориду від ТОВ «Корона Груп ЛТД», ТОВ «Ідеал Інвест», ТОВ «Корес ЛТД», ТОВ «Зеріс» - суб'єктів господарювання, які на протягом лютого-квітня 2015 року не мали персоналу, основних фондів, у яких був відсутній рух активів. Також вказані підприємства відсутні за місцезнаходженням, податковий кредит для ТОВ «Корона Груп ЛТД», за лютий 2015 року, ТОВ «Ідеал Інвест» за березень 2015 року, ТОВ «Корес ЛТД», ТОВ «Зеріс» за квітень 2015 року сформований від суб'єктів господарювання, що формують податкову вигоду для третіх осіб, не мають основних фондів, працівників та відсутні за місцезнаходженням.

В ході досудового розслідування кримінального провадження 02.06.2016 за номером 3491/16-31-23-01-03 на адресу Південної регіональної служби державного ветеринарно-санітарного контролю та нагляду на державному кордоні та транспорті було направлено запит в порядку ст.93 КПК України про надання копій документів щодо суб'єктів господарювання, які протягом 2013-2016 років завозили на митну територію України Ровабіо Ексель АП код 350790900 - виробництва Авентіс, Франція, Біо Плюс 2б код 2309909990 - виробництва Biochem, Німеччина, карофілл червоний код 3204190000, карофілл жовтий код 3204190000 - виробництва ДСМ Нутрішнл Продактс Франсе САС, Франція, екстракт румінат (код 2309909990), сульфат натрію (код 2833110000), сірку мелену (код 2503009000), холін хлорид (код 2309903100); щодо лабораторних досліджень вищевказаних добавок (сертифікати якості, інші документи); дозволів на ввезення Ровабіо Ексель АП, Біо Плюс 2б, карофіллу червоного, карофіллу жовтого, екстракту румінату, сульфату натрію, сірки меленої, холіну хлориду, наданих підприємствами-постачальниками у супроводі до товарів; документів, якими підтверджується ввезення на митну територію України добавок Ровабіо Ексель АП, Біо Плюс 2б, карофіллу червоного, карофіллу жовтого, екстракту румінату, сульфату натрію, сірки меленої, холіну хлориду, в яких містяться відомості щодо осіб, які здійснювали ввезення зазначених добавок, їх отримувачів, відомості про транспортні засоби та осіб, які ними керували, місця розмитнення, у т.ч. вантажно-митні декларації та додатки до них, відомості про митні склади.

10.06.2016 за №05-03/809 отримано відповідь вказаної Служби, згідно якої вищевказані документи можуть бути надані СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області лише на підставі ухвали суду.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність в отриманні оригіналів вищевказаних документів.

Вказані документи мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та можуть бути причетні до його вчинення, а також для проведення судових експертиз, у т.ч. почеркознавчої і економічної, оскільки містять підписи службових осіб та працівників підприємства, що зумовлено їх вилученням.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановити осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Вказані документи знаходяться у володінні Південної регіональної служби державного ветеринарно-санітарного контролю та нагляду на державному кордоні та транспорті за адресою: м.Харків вул. Червоноармійська, 8/10-Г.

Слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

За результатами вивчення вважаю, що у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

При чому, відшукувані документі можуть мати значення для даного кримінального провадження.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Мартиненко Ю.В., в рамках кримінального провадження №32016170000000009 від 15.03.2016 року з правовою кваліфікацією ч. 2 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності, до копій документів щодо суб'єктів господарювання, які протягом 2013-2016 років завозили на митну територію України Ровабіо Ексель АП код 350790900 - виробництва Авентіс, Франція, Біо Плюс 2б код 2309909990 - виробництва Biochem, Німеччина, карофілл червоний код 3204190000, карофілл жовтий код 3204190000 - виробництва ДСМ Нутрішнл Продактс Франсе САС, Франція, екстракт румінат (код 2309909990), сульфат натрію (код 2833110000), сірку мелену (код 2503009000), холін хлорид (код 2309903100); щодо лабораторних досліджень вищевказаних добавок (сертифікати якості, інші документи); дозволів на ввезення Ровабіо Ексель АП, Біо Плюс 2б, карофіллу червоного, карофіллу жовтого, екстракту румінату, сульфату натрію, сірки меленої, холіну хлориду, наданих підприємствами-постачальниками у супроводі до товарів; документів, якими підтверджується ввезення на митну територію України добавок Ровабіо Ексель АП, Біо Плюс 2б, карофіллу червоного, карофіллу жовтого, екстракту румінату, сульфату натрію, сірки меленої, холіну хлориду, в яких містяться відомості щодо осіб, які здійснювали ввезення зазначених добавок, їх отримувачів, відомості про транспортні засоби та осіб, які ними керували, місця розмитнення, у т.ч. вантажно-митні декларації та додатки до них, відомості про митні склади, які знаходяться у володінні Південної регіональної служби державного ветеринарно-санітарного контролю та нагляду на державному кордоні та транспорті за адресою: м.Харків вул. Червоноармійська, 8/10-Г.

Зобов'язати Південну регіональну службу державного ветеринарно-санітарного контролю та нагляду на державному кордоні та транспорті надати тимчасовий доступ до документів, зазначених в ухвалі слідчого судді з можливістю їх вилучення старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Мартиненко Юлії Володимирівні, заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Боцулі Максиму Михайловичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Филю Роману Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Оверченку Сергію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Косточці Сергію Олеговичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Шурі Олександру Леонідовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Бєдову Максиму Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Порохневському Ігорю Олександровичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Тищенку Володимиру Леонідовичу, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Нагієву Олександру Хазаровичу, заступнику начальника відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Ващенку Дмитру Олеговичу, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Яковенку Юрію Валентиновичу, заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Постолиці Максиму Володимировичу, старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Мельникову Демиду Юрійовичу, оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Іванусі Петру Петровичу.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. Січиокно