Ухвала суду № 58795326, 02.07.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 02.07.2016 Справа № 554/4980/16-к

554/3881/16-к

1-кс/554/5230/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02.07.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.

за участю: секретаря Ромахової В.В.,

слідчого Боцули М.М.,

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Боцули М.М. у кримінальному провадженні №32016170000000013 від 15.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а:

01.07.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з начальником відділу прокуратури Полтавської області Остапенком С.В.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів, а в разі їх відсутності - копій документів, які перебувають у власності ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859), за адресою: Полтавська обл., м. Глобине, вул. 40-річчя Жовтня, 111, а саме: усіх договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, приймання-здачі виконаних робіт, у тому числі будівельних робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати, локальних кошторисів на будівельні роботи, договірних цін, підсумкових відомостей ресурсів, договорів та повідомлень про відступлення права вимоги боргу, актів звірок, довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по рахункам бухгалтерського обліку, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів виїзду та в'їзду автотранспорту, складських книг, документів про придбання (відвантаження) продукції, переміщення, реалізацію та використання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) ТОВ «Глобино Агро» (код 31876859), які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Елефант І К» (код 34412241) за період часу з 01.04.2013 року по 15.04.2016 року.

З метою запобігання знищенню або псуванню документів, їх володільця у судове засідання вважаю за необхідне не викликати.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

на даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000013 від 15.04.2016 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Елефант І К» (код 34412241) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «Елефант І К» (код 34412241) протягом 2013-2016 років відобразили наявність господарських взаємовідносин з підприємствами ТОВ «Алвор» (код 38698441), ТОВ «Компанія «Вєга» (код 38506702), ТОВ «Спец-Строй» (код 38812881), ТОВ «Аламеда» (код 39035004), ТОВ «Поларіс Груп» (код 39193073), ТОВ «Вельф Дім» (код 38970311), ТОВ «Ардо АБС» (код 39363765), ТОВ «Енрон Груп» (код 39618152), ТОВ «Субітрон Груп» (код 39691976), ТОВ «Беллун Груп» (код 39683703), ТОВ «Прогрес Бізнес Груп» (код 39873327), ТОВ «Мейн Фінанс Груп» (код 39932759), ТОВ «КК»Контур» (код 39761042), ПП «Еко-Лідер» (код 34068957), ТОВ «Люкс Індастрі» (код 39627345), ПП «Лавіса» (код 34879607), ТОВ «Пром-Восток» (код 37121504) та ТОВ «Універсал Люкс» (код 38316190), які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі 762 тис. грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків у значних розмірах.

В подальшому, під час розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що ТОВ «Елефант І К» виконувало роботи на території ТОВ «НВО «Глобинський свинокомплекс» (код 33604720, Полтавська обл., м. Глобине, вул. Карла Маркса, 61) власними силами, відобразивши у своєму бухгалтерському та податковому обліку дані роботи як нібито виконані ТОВ «Алвор», ТОВ «Компанія «Вєга», ТОВ «Спец-Строй», ТОВ «Аламеда», ТОВ «Поларіс Груп», ТОВ «Вельф Дім», ТОВ «Ардо АБС», ТОВ «Енрон Груп», ТОВ «Субітрон Груп», ТОВ «Беллун Груп», ТОВ «Прогрес Бізнес Груп», ТОВ «Мейн Фінанс Груп», ТОВ «КК»Контур», ПП «Еко-Лідер», ТОВ «Люкс Індастрі», ПП «Лавіса», ТОВ «Пром-Восток» та ТОВ «Універсал Люкс».

З метою залучення до матеріалів даного кримінального провадження ксерокопій первинних бухгалтерських документів ТОВ «НВО «Глобинський свинокомплекс» (код 33604720), які стосуються господарських взаємовідносин з ТОВ «Елефант І К» (код 34412241), та дадуть можливість встановити, які саме роботи виконувалися на території ТОВ «НВО «Глобинський свинокомплекс», в адресу останнього було направлено лист в порядку ст.93 КПК України №3184/16-31-23-01-03 від 20.05.2016р. У відповідь на цей лист службовими особами підприємства було відмовлено в наданні документів.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність в отриманні оригіналів вищевказаних документів.

Вказані документи мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та можуть бути причетні до його вчинення, а також для проведення судових експертиз, у т.ч. почеркознавчої і економічної, оскільки містять підписи службових осіб та працівників підприємства, що зумовлено їх вилученням.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановити осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Вказані документи знаходяться у володінні ТОВ «НВО «Глобинський свинокомплекс» (код 33604720, Полтавська обл., м. Глобине, вул. Карла Маркса, 61).

Слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

За результатами вивчення вважаю, що у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

При чому, відшукувані документі можуть мати значення для даного кримінального провадження.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Боцули М.М., в рамках кримінального провадження №32016170000000013 від 15.04.2016 року з правовою кваліфікацією ч.1 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - копій документів, які перебувають у власності ТОВ «НВО «Глобинський свинокомплекс» (код 33604720), за адресою: Полтавська область, м. Глобине, вул. Карла Маркса, 61, а саме: усіх договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, приймання-здачі виконаних робіт, у тому числі будівельних робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати, локальних кошторисів на будівельні роботи, договірних цін, підсумкових відомостей ресурсів, договорів та повідомлень про відступлення права вимоги боргу, актів звірок, довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по рахункам бухгалтерського обліку, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів виїзду та в'їзду автотранспорту, складських книг, документів про придбання (відвантаження) продукції, переміщення, реалізацію та використання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) ТОВ «НВО «Глобинський свинокомплекс» (код 33604720), які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Елефант І К» (код 34412241) за період часу з 01.04.2013 року по 15.04.2016 року.

Зобов'язати службових осіб ТОВ «НВО «Глобинський свинокомплекс» (код 33604720) надати тимчасовий доступ до документів, зазначених в ухвалі слідчого судді з можливістю їх вилучення заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Боцулі Максиму Михайловичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Филю Роману Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Оверченку Сергію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Шурі Олександру Леонідовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Мартиненко Юлії Володимирівні, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Косточці Сергію Олеговичу, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському Ігорю Олександровичу, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Тищенку Володимиру Леонідовичу, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Нагієву Олександру Хазаровичу.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. Січиокно