Ухвала суду № 58773031, 22.06.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/8486/16

760/10843/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Дуляницького Ю.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - начальника 2-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Дуляницького Ю.В., погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000149 від 03.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000149 від 03.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, невстановлені особи, у період 2015-2016 років, перебуваючи у м. Києві, створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності: ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343), ТОВ «Маркус Технологія» (ЄДРПОУ 40113403) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у штучному (незаконному) формуванні податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, серед яких ТОВ «ТД «Хімтрейд» (ЄДРПОУ 37982902).

Так, допитаний як свідок гр. ОСОБА_3, показав, що ніякого відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343) він не має, а про те що являється засновником та директором вказаного підприємства дізнався від співробітників податкової міліції, жодних первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинах з контрагентами не підписував.

Таким чином, правочини укладені вищевказаними підприємствами, з контрагентами порушують публічний порядок, суперечать інтересам держави та суспільства, вчинені удавано з метою ухилення від сплати податків третіх осіб.

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що перерахування грошових коштів по операціях між ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343) та іншими контрагентами, які задіяні в злочинній схемі, здійснюється через розрахунковий рахунок №26001241800001 - українська гривня, відкритий ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343) у ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, планується отримати тимчасовий доступ до виписок руху грошовий коштів ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343) та юридичної справи, які підтверджують перерахування грошових коштів по господарським операціям з контрагентами покупцями та продавцями, крім того, дають смогу дослідити подальший рух грошових коштів та зняття готівки.

Відповідно до Постанови Національного Банку України 12.11.2003 №492, якою затверджено «Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», документи щодо стану поточного рахунку №26001241800001 - українська гривня, клієнта ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343) знаходяться у розпорядженні у ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355).

Таким чином, у органа досудового розслідування є всі підстави вважати, що виписки щодо руху грошових коштів та юридична справа ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343) знаходяться у ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355).

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів господарських взаємовідносин ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343) з контрагентами підприємства, які задіяні в злочинній схемі, перерахування грошових коштів за поставлені товари (надані послуги), обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень, податкових та інших перевірок.

Також зазначав, що необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355), які будуть мати доказове значення у даному кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому 2-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування великих платників Дуляницькому Юрію Володимировичу або оперативному працівнику Сотніченку Сергію Васильовичу за дорученням слідчого тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, з можливістю їх вилучення документів ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343), які перебувають у володінні ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) та становлять банківську таємницю, а саме:виписок про рух грошових коштів по рахунку №26001241800001 - українська гривня за період з 02.12.2015 року по теперішній час, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «Олеандріна Трейдінг» (ЄДРПОУ 39974343) у вказаний період, в тому числі договорів укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха