Ухвала суду № 58755076, 30.06.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/5266/16-к

пр.№ 1-кс/464/1172/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

30 червня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., з участю прокурора Чемний О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Трофімчук Р.Л. про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32016140000000088 від 01.06.2016р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Трофімчук Р.Л., в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32016140000000088 від 01.06.2016р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів та копій документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Сербська, 1, а саме: копії юридичної справи про відкриття рахунків НОМЕР_1 НОМЕР_2, які належать ТОВ «Галоїл»; інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках НОМЕР_1 НОМЕР_2, які належать ТОВ «Галоїл», за період з 01.01.2015р. по 31.12.2015р.; грошові чеки на отримання готівки з рахунків НОМЕР_1 НОМЕР_2, які належать ТОВ «Галоїл», за період з 01.01.2015р. по 31.12.2015р.; копію картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки ТОВ «Галоїл».

В обгрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням проводиться досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, підставою реєстрації матеріалів якого, слугував акт документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Галоїл» (ЄДРПОУ 33462050) з питань дотримання вимог податкового, валютного законодавства за період 2015 року за №691/13-04-14/ від 18.04.2016, проведеної працівниками Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області. Так, з матеріалів вказаної документальної перевірки вбачається, що службові особи ТОВ «Галоїл» протягом 2015 року відображали в бухгалтерському та податковому обліках придбання товарів (вугілля) та послуг у ряду суб'єктів господарювання, які містять ознаки «фіктивності» і фактично не могли поставляти товари, надавати послуги, а саме: ТОВ «Кандор ЛТД» (ЄДРПОУ 39826277), ТОВ «Аркада трейд груп» (ЄДРПОУ 39521582), ТОВ «Люкс Борте» (ЄДРПОУ 34808819), ПП «Поліс плюс груп» (ЄДРПОУ 39518579), ТОВ «БК Старт» (ЄДРПОУ 39715394), ТОВ «Мерта груп» (ЄДРПОУ 39642178), ТОВ «Велпрайс» (ЄДРПОУ 39832851), ТОВ «Перша трейдінгова компанія» (ЄДРПОУ 40036692). В ході проведення перевірки встановлено, що вищевказані контрагенти постачальники для ТОВ «Галоїл» не могли постачати товари (вугілля), надавати послуги поруки, оскільки не мають працівників, основних засобів, виробничих активів, адміністративного, технічного персоналу для проведення різнопланових видів діяльності, та не залучаючи сторонні організації щодо оренди основних засобів та виробничих активів, в тому числі транспорту, складських приміщень і надання послуг по складуванню, розвантаження-навантаження та перевезення товарів в обсягах відображених у зареєстрованих податкових накладних, оскільки, відповідно до проведеного аналізу даних податкових накладних доведено відсутність необхідних обсягів придбаного вугілля марки «ж». Крім цього, органом досудового розслідування встановлено, що прокуратурою Солом'мянського району м.Києва розслідується кримінальне провадження №12015100090003519 від 16.04.2015р. за ч.2 ст.205, ч.3 ст.191 КК України в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Кандор лтд», ТОВ «Аркада трейд груп», ТОВ «Люкс Борте», ПП «Поліс плюс груп», ТОВ БК Старт», ТОВ «Мерта груп» задіяні в схемі надання незаконних послуг з мінімізації податкових зобов'язань для підприємств реального сектору економіки. Разом з цим досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Галоїл» (ЄДРПОУ 33462050), має відкриті розрахункові рахунки НОМЕР_1 НОМЕР_2 в ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Сербська, 1. Враховуючи, те що документи які перебувають у володінні фінансової установи мають суттєве значення для швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, просить надати тимчасовий доступ до оригіналів таких документів.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Сербська, 1, перебувають документи, які стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Галоїл» (ЄДРПОУ 33462050), а також те, що такі відомості, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами встановити обставини, що розслідується у даному кримінальному провадженні та відповідно можливість довести вказані обставини за допомогою документів, що містять банківську таємницю, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області Трофімчуку Роману Леонідовичу тимчасовий доступ до оригіналів та копій документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268), який знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Сербська, 1, а саме: копії юридичної справи про відкриття рахунків НОМЕР_1 НОМЕР_2, які належать ТОВ «Галоїл»; інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках НОМЕР_1 НОМЕР_2, які належать ТОВ «Галоїл», за період з 01.01.2015р. по 31.12.2015р.; грошові чеки на отримання готівки з рахунків НОМЕР_1 НОМЕР_2, які належать ТОВ «Галоїл», за період з 01.01.2015р. по 31.12.2015р.; копію картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки ТОВ «Галоїл».

Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на відповідальних осіб ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325268), юрид.адреса: м.Львів, вул.Сербська, 1.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.