Ухвала суду № 58750875, 30.06.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/4327/16-к

Провадження № 1-кс/727/1496/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 червня 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Кусковій Т.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий Олексюк О.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП України в Чернівецькій області підполковника поліції Олексюка О.І. про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015260000000745 від «06» жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся старший слідчий СУ ГУНП України в Чернівецькій області підполковник поліції Олексюк О.І. про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що службові особи ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146) юр. адреса: с. Остриця Герцаївського р-ну, умисно, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, протягом 2009-2011 років, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді відшкодування ПДВ з державного бюджету, внесли неправдиві відомості до податкових декларацій зі сплати ПДВ в результаті чого державним інтересам спричинено тяжкі наслідки.

Відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015260000000745 від 10.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Також встановлено, що службові особи ПП «Земі-транс» протягом вказаного періоду здійснювали імпорт та фіктивну реалізацію транспортних засобів на території України і внаслідок таких операцій формували від'ємне значення з ПДВ та здійснювали відшкодування з бюджету податок на додану вартість.

Зокрема, службові особи ПП «Земі-транс» в період 2009-2011 років документально по заниженій вартості здійснили реалізацію ввезених на територію України транспортних засобів, а саме: - гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженці та жительці АДРЕСА_1 гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженцю та жителю: АДРЕСА_2, гр. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, проживає: АДРЕСА_3, гр. ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, уродженці та жительці АДРЕСА_4, гр. ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_9, проживає: АДРЕСА_5, гр. ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_12, проживає: АДРЕСА_6, ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_17, проживає: АДРЕСА_7 та іншими особами, які фактично дані транспортні засоби на вищевказаному підприємстві не придбавали і розрахунки за них не проводили.

В подальшому, службові особи ПП «Земі-транс» вищевказані фіктивні операції з реалізації транспортних засобів відображали в податковій звітності та вчиняли дії пов'язані із незаконним відшкодуванням з бюджету податку на додану вартість на розрахункові рахунки підприємства.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження не представилося можливим допитати в якості свідків жителів м. Львів гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, та гр. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_19, яким ПП «Земі-транс» здійснило реалізацію транспортних засобів.

Будучи допитана в якості свідка гр. ОСОБА_15 повідомила, що її батько ОСОБА_3 помер ІНФОРМАЦІЯ_20 року (свідоцтво про смерть Серія НОМЕР_1 від ІНФОРМАЦІЯ_20 року). Також, ОСОБА_15 повідомила про те, що її батько жодного відношення до придбання на ПП «Земі-транс» будь-яких транспортних засобів не має та з даного приводу допитувався працівниками правоохоронних органів.

Будучи допитаний в якості свідка гр. ОСОБА_17 повідомив, про те, що його син ОСОБА_5 вже тривалий час перебуває на заробітках за межами Львівської області. Також, ОСОБА_17 повідомив про те, що його син жодного відношення до придбання на ПП «Земі-транс» будь-яких транспортних засобів не має та з даного приводу допитувався працівниками податкової міліції.

08 червня 2016 року у кримінальному провадженні №12015260000000745 від 06.10.2015 року призначено почеркознавчі експертизи підписів від імені гр. ОСОБА_3 та ОСОБА_18, у зв'язку з чим виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до матеріалів відмовного матеріалу №59/2 від 06.07.2012 року, з метою вилучення оригіналів пояснень, протоколів допиту в якості свідків гр. ОСОБА_3 та ОСОБА_5, а також експериментальних зразків підписів вказаних осіб.

Вказує, що оригінали пояснень, протоколів допитів в якості свідків гр. ОСОБА_3 та ОСОБА_5, експериментальні зразки підписів вказаних осіб, які зберігаються в Оперативному управлінні ГУ ДФС в Чернівецькій області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник особи, володінні якої перебувають документи в судове засідання не викликався в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що 06.10.2015 року до ЄРДР внесено відомості за № 12015260000000745, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, відповідно до яких: службові особи ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146) юр. адреса: с. Остриця Герцаївського р-ну, умисно, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, протягом 2009-2011 років, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді відшкодування ПДВ з державного бюджету, внесли неправдиві відомості до податкових декларацій зі сплати ПДВ в результаті чого державним інтересам спричинено тяжкі наслідки.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали пояснень, протоколів допиту в якості свідків гр. ОСОБА_3 та ОСОБА_5, які знаходяться у відмовному матеріалі №59/2 від 06.07.2012 року та перебувають у володінні оперативного управління Головного управління фіскальної служби в Чернівецькій області мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів підлягає задоволенню, оскільки слідчим наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для проведення почеркознавчої експертизи призначеної постановою слідчого від 08.06.2016р.

Згідно ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв'язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції відмовляє так, як останні не являється стороною кримфінального провадження.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП України в Чернівецькій області підполковнику поліції Олексюку О.І. дозвіл на тимчасовий доступ до документів (з можливістю їх вилучення на період проведення почеркознавчої експертизи призначеної постановою слідчого від 08.06.2016р.), які перебувають у володінні Оперативного управління Головного управління фіскальної служби в Чернівецькій області, за адресою: м. Чернівці, вул.. Героїв Майдану, 200 А, а саме: до оригіналів пояснень, протоколів допиту в якості свідків гр. ОСОБА_3 та ОСОБА_5, що знаходяться у відмовному матеріалі №59/3 від 06.07.2012 року, який перебуває

Строк пред'явлення цієї ухвали до виконання 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.