Ухвала суду № 58748976, 04.07.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/8344/16-к

УХВАЛА

04 липня 2016 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М.,з участю слідчого з ОВС другого відділення розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Губені В.М., розглянувши клопотання, яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятко С.А., про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з ОВС другого відділення розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Губеня В.М. звернувся в суд із клопотанням про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення при проведенні фінансово-господарських операцій ТОВ «Агрокор-М» з ТОВ «Східно-Українська Аграрна Компанія» (код ЄДРПОУ 36456715, адреса: АДРЕСА_1).

●документи, що свідчать про придбання свиней (м'ясних);

●технічних засобів (у тому числі комп'ютерна техніка, USB - накопичувачі, флеш-карти), які використовувались для здійснення кримінального правопорушення;

●чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

●грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

●чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в даному злочині.

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000008, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Агрокор-М» (код ЄДРПОУ 35741279 податкова адреса: Рiвненська обл. Рівненський район, с. Грабів, вул. Адамковська, 9).

Із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «Агрокор-М» в період з 01.01.2015 по 30.11.2015 проводячи документально фінансово-господарські операції з реалізації свиней м'ясних для підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Фортуна Альянс» (код ЄДРПОУ 39771696), ТОВ «Техноцентрозапчастина» (код ЄДРПОУ 39336595), ТОВ «Кронас Техникс» (код ЄДРПОУ 39614561), ТОВ «Югтехноплюс» (код ЄДРПОУ 39614006), ТОВ «Бі-Смарт» (код ЄДРПОУ 39593416), ТОВ «Трайдер Груп» (код ЄДРПОУ 39652392), ТОВ «Універсал-Пром ЛТД» (код ЄДРПОУ 39569303), ТОВ «Паритет-Тандем» (код ЄДРПОУ 39669338), ТОВ «Буддстер» (код ЄДРПОУ 39236436), ТОВ «Дженерал Фінанс» (код ЄДРПОУ 39770785) та ТОВ «Велес Енержі» (код ЄДРПОУ 39127325) на загальну суму 22 382 412 грн., ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 730 902 грн., так як фактично реалізацію вказаних свиней провели поза бухгалтерським обліком кінцевому споживачу за готівку.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Агрокор-М» реалізацію свиней м'ясних не відображаючи по бухгалтерському та податковому обліках проводили для ТОВ «Східно-Українська Аграрна Компанія» (код ЄДРПОУ 36456715, адреса: АДРЕСА_1).

В ході проведення оперативного супроводження вказаних матеріалів кримінального провадження, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що документи, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Агрокор-М» з ТОВ «Східно-Українська Аграрна Компанія», що пов'язані з реалізації вказаних ТМЦ поза бухгалтерським обліком знаходяться за адресою фактичного місцезнаходження ТОВ «Східно-Українська Аграрна Компанія» (код ЄДРПОУ 36456715, адреса: АДРЕСА_1).

Зазначені вище документи по проведених фінансово-господарських операціях з реалізації вказаних ТМЦ, а також чорнові записи, комп'ютерна техніка, фінансово-господарські документи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності та інші предмети і речі, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження будуть використані як доказ у кримінальному провадженні, що вказуватиме на вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Агрокор-М».

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта, майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної часткової власності належить ОСОБА_3 та ОСОБА_4.

Також встановлено, що згідно постанови Верховної Ради України №23 село Комуніст Харківського району Харківської області перейменовано на с. Докучаєвське.

Покликаючись на те, що іншими способами неможливо одержати фактичні дані та зібрати достатньо доказів, що свідчать про протиправні діяння службових осіб ТОВ «Агрокор-М», що спрямовані на реалізацію ТМЦ поза бухгалтерським обліком, а при тимчасовому доступу до речей і документів існує реальна загроза заміни, ненадання в повному обсязі та знищенні документів, предметів та речей,слідчий просив клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п.4 ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук,якщо прокурор,слідчий не доведе наявність достатніх даних вважати,що відшукувані речі,документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Враховуючи,що слідчий не довів належними доказами достатні підстави для проведення обшуку,слідчий суддя вважає за необхідне у задоволенні клопотання відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235,309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС другого відділення розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Губені В.М., яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятко С.А., про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак