Постанова № 58706934, 01.07.2016, Слобідський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Комінтернівський районний суд м. Харкова)

Комінтернівський районний суд м.Харкова

Номер провадження №1-кс/641/1431/2016 Справа №641/5612/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 липня 2016 рокуслідчий суддя Комінтернівського районного суду м. Харкова О.О. Маньковська

при секретарі - Чкан Д.В.

прокурора - Стасевського Л.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові клопотання прокурора Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури № 5 молодшого радника юстиції Стасевського Л.С. про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016221070000119 від 24.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло клопотання прокурора Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури № 5 молодшого радника юстиції Стасевського Л.С. про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях та інших приміщеннях за адресою: м. Харків, пр. Московський, 179-Б, (нежитлові приміщення першого поверху № 16 а, 17,18 літ «Г-9», загальною площею 131,5 кв.м. , нежитлові приміщення першого поверху № 3:-:6 літ. «Г-9», загальною площею 249,7 кв.м. , нежитлові приміщення першого поверху № 1,2,7,8:-:30 літ. «Г-9», загальною площею 2556,2 кв.м.), де фактично здійснює свою діяльність ТОВ «Спецгазбуд» (ЄДРПОУ 32565225), з метою відшукування та вилучення фінансово-господарських, первісних бухгалтерських та податкових документів підприємства по взаємовідносинам з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «ФІРМА «ТЕХНОСПЛАВ» (ЄДРПОУ 38754029), ТОВ «БОНА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 38965374), ТОВ «ФІРМА «ТЕРРАПРОМ» (ЄДРПОУ 38115062), ТОВ «ЕСТАМОС» (ЄДРПОУ 38880239), ТОВ «ІТРЕС» (ЄДРПОУ 38996848), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БЛАГОВІЩЕНСЬКИЙ АРМАТУРНИЙ ЗАВОД УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 34413931), ТОВ «ЛОГАН ГРУП» (ЄДРПОУ 39171636), ТОВ «КУБ-ГАЗ» (ЄДРПОУ 30694895), ТОВ «КЛАССИКА» (ЄДРПОУ 32160455), ТОВ «КОЛД-ФРОСТ» (ЄДРПОУ 39060014), ТОВ «Фірма «Талеон» (ЄДРПОУ 38773880), ТОВ «ЕККОПЛЮС» (ЄДРПОУ 38876264), цифрових та електронних носіїв інформації, електронно-інформаційних систем чи їх частин, рукописних записів з даними про діяльність вказаних підприємств, чорнових записів, що відображають незаконну діяльність, контактів осіб, причетних до злочинної схеми по виводу грошових коштів з легального обігу, листування вказаного підприємства з державними органами та іншими підприємствами, у тому числі, з зазначеними вище фіктивними, документів підприємства, які використовуються для прикриття незаконної діяльності та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та які можуть бути знищені з метою уникнення від кримінальної відповідальності.

В обґрунтування свого клопотання прокурор посилається на те, що в провадженні слідчого відділу Комінтернівського відділу поліції ГУ НП в Харківській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016221070000119 від 24.05.2016 року, за фактом розтрати бюджетних коштів при проведенні робіт, пов'язаних з підвищенням обороноздатності держави, за ч. 2 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування було встановлено, що між Адміністрацією державної прикордонної служби України та ТОВ «Будцентр Витязь» (код ЄДРПОУ 22633480) у грудні 2016 року було укладено договір на виконання робіт щодо укріплення прикордонної смуги на кордоні з Російською Федерацією.

Згідно проведеного огляду місця події встановлено, що на ділянці місцевості у селищі Гур'єв Казачок Золочівського району Харківської області вздовж кордону з Російською Федерацією є рів, ґрунт підготовлений для проведення будівельних робіт та маються насипи з щебню, однак, жодних будівельних робіт не проводиться, будівельна техніка чи робочі відсутні.

В ході розслідування встановлено, що невстановленими особами на території Харківської, Київської та Луганської областей України створено конвертаційний центр, з метою надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту та валових витрат клієнтам - суб'єктам реального сектору економіки.

Так, серед підприємств які входять до складу конвертаційного центру встановлені: ТОВ «ФІРМА «ТЕХНОСПЛАВ» (ЄДРПОУ 38754029), ТОВ «БОНА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 38965374), ТОВ «ФІРМА «ТЕРРАПРОМ» (ЄДРПОУ 38115062), ТОВ «ЕСТАМОС» (ЄДРПОУ 38880239), ТОВ «ІТРЕС» (ЄДРПОУ 38996848), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БЛАГОВІЩЕНСЬКИЙ АРМАТУРНИЙ ЗАВОД УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 34413931), ТОВ «ЕНЕРГОСЕРВІСНА КОМПАНІЯ «ЕСКО-ПІВНІЧ» (ЄДРПОУ 30732144), ТОВ «ЛОГАН ГРУП» (ЄДРПОУ 39171636), ТОВ «КУБ-ГАЗ» (ЄДРПОУ 30694895), ТОВ «КЛАССИКА» (ЄДРПОУ 32160455), ТОВ «КОЛД-ФРОСТ» (ЄДРПОУ 39060014), ТОВ «Фірма «Талеон» (ЄДРПОУ 38773880), ТОВ «ЕККОПЛЮС» (ЄДРПОУ 38876264).

З метою мінімізації ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку, вказані фіктивні підприємства незаконно використовуються в якості ланцюгів постачання, тобто використовуються для штучного формування підприємствам реального сектору економіки податкового кредиту та зняття (отримання) готівкових коштів з розрахункових рахунків цих фіктивних підприємств. Вказане здійснюється шляхом внесення в офіційні документи податкового та бухгалтерського обліку підприємств реального сектору економіки завідомо неправдивих відомостей, за допомогою реквізитів та печаток фіктивних підприємств.

Так званими «клієнтами» вказаних вище фіктивних підприємств є підприємства реального сектору економіки, які здійснюють свою фінансово-господарську діяльність на території Харківської області, серед яких встановлено такі підприємства як ТОВ «Будцентр Витязь», ТОВ «Риніс» та ТОВ «Спецгазбуд» (ЄДРПОУ 32565225), юридична адреса: м.Харків, вул. Новгородська, 3 кв.507, фактична адреса здійснення господарської діяльності: м. Харків, пр. Московський, 179 -Б.

Аналізом відомостей, зазначених в податковій звітності ТОВ «Спецгазбуд» встановлено, що за 2014 - 2015 р.р. службовими особами вказаного підприємства було відображено придбання товару (послуг) від фіктивних підприємств зазначеного вище конвертаційного центру, а саме: ТОВ «ФІРМА «ТЕХНОСПЛАВ» (ЄДРПОУ 38754029), ТОВ «БОНА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 38965374), ТОВ «ФІРМА «ТЕРРАПРОМ» (ЄДРПОУ 38115062), ТОВ «ЕСТАМОС» (ЄДРПОУ 38880239), ТОВ «ІТРЕС» (ЄДРПОУ 38996848), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БЛАГОВІЩЕНСЬКИЙ АРМАТУРНИЙ ЗАВОД УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 34413931), ТОВ «ЕНЕРГО_СЕРВІСНА КОМПАНІЯ «ЕСКО-ПІВНІЧ» (ЄДРПОУ 30732144), ТОВ «ЛОГАН ГРУП» (ЄДРПОУ 39171636), ТОВ «КУБ-ГАЗ» (ЄДРПОУ 30694895), ТОВ «КЛАССИКА» (ЄДРПОУ 32160455), ТОВ «КОЛД-ФРОСТ» (ЄДРПОУ 39060014), ТОВ «Фірма «Талеон» (ЄДРПОУ 38773880), ТОВ «ЕККОПЛЮС» (ЄДРПОУ 38876264) на загальну суму понад 10 млн. грн., зазначений товар (послуги) були поставлені на державні, комунальні підприємства та підприємства іншої форми власності, серед яких, ПАТ «Видобувна компанія «Укрнафтобуріння», ТОВ «Трест Рубіжанськхімбуд», КП «Харківські теплові мережі», ТОВ «Енерго-сервісна компанія «Еско-північ».

Так, аналізом розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, у лютому-травні 2014 року ТОВ «Спецгазбуд» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ЕСТАМОС» на загальну суму 43 500 грн., у квітні-вересні 2014 рокумало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БОНА ТРЕЙД» на загальну суму 262 300 грн., у травні-червні 2014 року з ТОВ «ІТРЕС» на загальну суму 1 806 000 грн., у вересні-листопаді 2014 року з ТОВ «ТЕХНОСПЛАВ» на загальну суму 4 708 400 грн., у жовтні 2014 року з ТОВ «фірма «Террапром» на 1500 грн., у січні 2015 року з ТОВ «ТД «МІРА» на 73 000 грн.

Встановити фактичне місце знаходження вказаних фіктивних підприємств та їх керівників під час проведення відповідних оперативних заходів не представилось можливим.

Аналізом інтернет мережі встановлено, що зазначені підприємства не мають офіційного сайту.

Крім цього, управлінням УЗЕ Харківської області ДЗЄ Національної поліції України встановлено, що фактично свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «Спецгазбуд» (ЄДРПОУ 32565225), здійснює за адресою: м. Харків, пр. Московський, 179-Б, в офісних приміщеннях першого поверху будівлі.

Допитані в ході досудового розслідування, в якості свідків ОСОБА_2 та ОСОБА_3 підтвердили факт фактичного місцезнаходження ТОВ «Спецгазбуд» за адресою: м. Харків, пр. Московський, 179-б.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна №62448944 від 30.06.2016, нежитлові будівлі, що розташовані за адресою: м. Харків, пр. Московський, 179-Б належать: - нежитлові приміщення першого поверху №16а,17,18 літ. «Г-9», загальною площею 131,5 кв. м. на праві приватної власності належить ТОВ «Програмно-технічні мережі»; - нежитлові приміщення першого поверху №3:-:6 літ. «Г-9», загальною площею 249,7 кв. м на праві приватної власності належить ТОВ «Рек Альфа»; - нежитлові приміщення першого поверху №1,2,7,8:-:30 літ. «Г-9», загальною площею 2556,2 кв. м. на праві приватної власності належить ТОВ «Фірма «ВЕАСК ЛТ».

Таким чином, у органів досудового розслідування є достатні підстави вважати, що саме за адресою: м. Харків, пр. Московський, 179-Б, де фактично здійснює свою діяльність ТОВ «Спецгазбуд» (ЄДРПОУ 32565225), може знаходитись господарська, бухгалтерська та податкова документація підприємства по взаємовідносинам з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «ФІРМА «ТЕХНОСПЛАВ» (ЄДРПОУ 38754029), ТОВ «БОНА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 38965374), ТОВ «ФІРМА «ТЕРРАПРОМ» (ЄДРПОУ 38115062), ТОВ «ЕСТАМОС» (ЄДРПОУ 38880239), ТОВ «ІТРЕС» (ЄДРПОУ 38996848), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БЛАГОВІЩЕНСЬКИЙ АРМАТУРНИЙ ЗАВОД УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 34413931), ТОВ «ЛОГАН ГРУП» (ЄДРПОУ 39171636), ТОВ «КУБ-ГАЗ» (ЄДРПОУ 30694895), ТОВ «КЛАССИКА» (ЄДРПОУ 32160455), ТОВ «КОЛД-ФРОСТ» (ЄДРПОУ 39060014), ТОВ «Фірма «Талеон» (ЄДРПОУ 38773880), ТОВ «ЕККОПЛЮС» (ЄДРПОУ 38876264), цифрові та електронні носії інформації, електронно-інформаційні системи чи їх частини, рукописні записи з даними про діяльність вказаних підприємств, чорнові записи, що відображають незаконну діяльність, контакти осіб, причетних до злочинної схеми по виводу грошових коштів з легального обігу, листування вказаного підприємства з державними органами та іншими підприємствами, у тому числі, з зазначеними вище фіктивними, документів підприємства, які використовуються для прикриття незаконної діяльності та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та які можуть бути знищені з метою уникнення від кримінальної відповідальності. Тому, прокурор просить надати дозвіл на обшук вказаних нежитлових приміщень.

Також, для проведення обшуку просив залучити слідчого СВ Комінтернівського відділу поліції ГУ Національної поліції в Харківській області Дуднік Лілію Сергіївну.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав в повному обсязі.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, дослідивши додані до клопотання документи, дійшов наступного.

Статтею 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Клопотання прокурора,яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Під час розгляду клопотання прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані предмети мають значення для досудового розслідування, можуть бути доказами під час судового розгляду та можуть знаходитись у нежитлових приміщеннях та інших приміщеннях за адресою: м. Харків, пр. Московський, 179-Б, (нежитлові приміщення першого поверху № 16 а, 17,18 літ «Г-9», загальною площею 131,5 кв.м. , нежитлові приміщення першого поверху № 3:-:6 літ. «Г-9», загальною площею 249,7 кв.м. , нежитлові приміщення першого поверху № 1,2,7,8:-:30 літ. «Г-9», загальною площею 2556,2 кв.м.), де фактично здійснює свою діяльність ТОВ «Спецгазбуд» (ЄДРПОУ 32565225) .

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури № 5 молодшого радника юстиції Стасевського Л.С. про надання дозволу на обшук - задовольнити.

Надати прокурору Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури № 5 молодшому раднику юстиції Стасевському Леоніду Станіславовичу та слідчому СВ Комінтернівського відділу поліції ГУ Національної поліції в Харківській області Дуднік Лілії Сергіївні дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях та інших приміщеннях за адресою: м. Харків, пр. Московський, 179-Б, (нежитлових приміщеннях першого поверху № 16 а, 17,18 літ «Г-9», загальною площею 131,5 кв.м. , нежитлових приміщеннях першого поверху № 3:-:6 літ. «Г-9», загальною площею 249,7 кв.м., нежитлових приміщеннях першого поверху № 1,2,7,8:-:30 літ. «Г-9», загальною площею 2556,2 кв.м.), де фактично здійснює свою діяльність ТОВ «Спецгазбуд» (ЄДРПОУ 32565225), з метою відшукування та вилучення фінансово-господарських, первісних бухгалтерських та податкових документів підприємства по взаємовідносинам з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «ФІРМА «ТЕХНОСПЛАВ» (ЄДРПОУ 38754029), ТОВ «БОНА ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 38965374), ТОВ «ФІРМА «ТЕРРАПРОМ» (ЄДРПОУ 38115062), ТОВ «ЕСТАМОС» (ЄДРПОУ 38880239), ТОВ «ІТРЕС» (ЄДРПОУ 38996848), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «БЛАГОВІЩЕНСЬКИЙ АРМАТУРНИЙ ЗАВОД УКРАЇНИ» (ЄДРПОУ 34413931), ТОВ «ЛОГАН ГРУП» (ЄДРПОУ 39171636), ТОВ «КУБ-ГАЗ» (ЄДРПОУ 30694895), ТОВ «КЛАССИКА» (ЄДРПОУ 32160455), ТОВ «КОЛД-ФРОСТ» (ЄДРПОУ 39060014), ТОВ «Фірма «Талеон» (ЄДРПОУ 38773880), ТОВ «ЕККОПЛЮС» (ЄДРПОУ 38876264), цифрових та електронних носіїв інформації, електронно-інформаційних систем чи їх частин, рукописних записів з даними про діяльність вказаних підприємств, чорнових записів, що відображають незаконну діяльність, контактів осіб, причетних до злочинної схеми по виводу грошових коштів з легального обігу, листування вказаного підприємства з державними органами та іншими підприємствами, у тому числі, з зазначеними вище фіктивними, документів підприємства, які використовуються для прикриття незаконної діяльності та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та які можуть бути знищені з метою уникнення від кримінальної відповідальності.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя- О . О . Маньковська