Постанова № 58706656, 21.03.2011, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-216/2011

Провадження №

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.03.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва,

розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області майора

податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів

документів ,-

ВСТАНОВИ В:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_2 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів документів, в ТОВ «ОЛЕКСАНДРІЙСЬКА ЛИВАРНА КОМПАНІЯ»

Подання обґрунтовує тим, що порушена кримінальна справа за фактами складання та видачі службовими особами ПП «Кремнет» (м.Кременчук, код ЄДРПОУ 36410492) завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України та створення ОСОБА_3 та невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду за ч.2 ст.205 КК України.

Так, в квітні 2009 року ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою з невстановленими особами, за винагороду, створив субєкт підприємницької діяльності ПП «Кремнет» (код ЄДРПОУ 36410492) зареєструвавши його на своє імя в виконкомі Кременчуцької міської ради Полтавської області.

Після чого, ОСОБА_3 протягом 2009-2010 років, являючись формальним засновником і службовою особою ПП «Кремнет» до фінансово-господарської діяльності цих підприємства ніякого відношення не мав. На протязі своєї фінансово-господарської діяльності ОСОБА_3, за попередньою змовою з невстановленими особами, відображав по бухгалтерському і податковому обліках ввіреного йому підприємства операції купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, надання товарів та послуг, які фактично не здійснювались та являлися безтоварними, а також були задіяні в схемі незаконної конвертації грошових коштів.

Згідно висновку №18/364/0492/35-129 «Про результати аналізу фінансово-господарської діяльності ПП «Кремнет» (код ЄДРПОУ 36410492) по питанню правильності формування податкових зобовязань та валових доходів за період з 15.07.2009 року по 30.11.2010» від 21.02.2011 року, внаслідок вищевказаних дій ОСОБА_3 бюджету завдано збитків у вигляді несплати податків на загальну 1 455 910 грн.

Крім того, протягом 2009-2010 років службові особи 1ІП «Кремнет» (код ЄДРПОУ 36410492) під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, незаконно формували податковий кредит для ряду підприємств за нібито виконані роботи, надані послуги та поставлені товарно-матеріальні цінності, які надавалися останнім не в повному обсязі. Крім цього, службові особи ПП «Кремнет» протягом 2009-2010 років склали та видали завідомо неправдиві офіційні документи ПП «Кремнет», а саме податкові декларації підприємства та пяті додатки до них, в які умисно внесли завідомо неправдиві відомості про суми податкового кредиту та про суми зобовязань з податку на додану вартість підприємства. В подальшому всі вищезазначені декларації службові особи ПП «Кремнет» (код ЄДРПОУ 36410492) у відповідних звітних періодах подавали у якості офіційної податкової звітності підприємства до Кременчуцької ОДПІ, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України в сумі 1323600 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Кремнет» документально відображало наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ОЛЕКСАНДРІЙСЬКА ЛИВАРНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 31907552). Водночас, останнім підприємством документи ПП «Кремнет» використовувались для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що підтверджується витягом з бази платників податків та рапортом оперативного працівника УГІМ ДПА у Полтавській області.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в ТОВ «ОЛЕКСАНДРІЙСЬКА ЛИВАРНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 31907552) юридична адреса: м. Олександрія, Кіровоградської області . пр.-т Леніна 63 містяться дані про вчинений злочин, та документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст.178 КПК України, ст. ст. 60. 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарськ, бухгалтерських та інших документів в ТОВ «ОЛЕКСАНДРІЙСЬКА ЛИВАРНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 31907552) за юридичною адресою: Кіровоградська обл., м.Олександрія, пр-т Леніна, 63 щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Кремнет» (код ЄДРПОУ 36410492),мають значення для справи, у тому числі договорів та додатків до них, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, специфікацій, актів звірки за період часу з 01.04.2009 року по 31.12.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М.Васильєва