Ухвала суду № 58696177, 25.05.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/4400/16-к

пр.№ 1-кс/464/981/16

У Х В А Л А

25.05.2016 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Лєсной С.Є., за участі секретаря судових засідань Гарасимович Ю.Р., а також слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицького П.Б., розглянувши клопотання останнього про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицький П.Б. у зв'язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19 листопада 2015 р. за №32015140000000215 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області Цьвок Р.В., про надання дозволу на проведення обшуку в будинку та всіх прилеглих до нього підсобних приміщеннях, сховищах, що знаходяться за адресою: Львівська область, Радехівський район, АДРЕСА_1, в якому проживає директор ТОВ «Радехівський цукор» ОСОБА_4, з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Радехівський цукор» щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей для ТОВ «Стілпроф» (ЄДРПОУ 38862089), ТОВ «АВ «Блек Голд» (ЄДРПОУ 38192723), ТОВ «ІТС-ТОРГ» (ЄДРПОУ 39196797), ТОВ ТК «Ф'ючер ТВП» (ЄДРПОУ 36185280), ТОВ «ДК «Престиж» (ЄДРПОУ 39526177), ТОВ «Лекс Про» (ЄДРПОУ 39465083), ТОВ «Домінант-Інвест» (ЄДРПОУ 39671719), ТОВ «Інветменс Компані» (ЄДРПОУ 39648627), ТОВ «Маркус Технологія» (ЄДРПОУ 40113403), ТОВ «Арном Груп» (ЄДРПОУ 39614907), ТОВ «Канборт» (ЄДРПОУ 39714605) та фактичним покупцям товарів, інші документи щодо поставки та реалізації товарно-матеріальних цінностей, бланки, печатки, комп'ютерна техніка та магнітні носії, на яких виготовлялись документи та зберігаються на даний час, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, готівкові кошти, документи подвійної бухгалтерії, інші предмети і речі, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Покликається на те, що відповідно до матеріалів перевірки, службові особи ТОВ «Радехівський цукор» (ЄДРПОУ 36153189) в порушення вимог п.135.1, п.135.2 ст.135, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 ст.137 Податкового кодексу України, занизили дохід, що враховується при визначенні об'єкта оподаткування на суму 31 795 835 грн. в період серпня - листопада 2014 року шляхом не включення до складу інших доходів суми безповоротної фінансової допомоги, отриманої у вказаному періоді від підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Стілпроф» (ЄДРПОУ 38862089), ТОВ ТК «Ф'ючер ТВП» (ЄДРПОУ 36185280), що призвело до несплати податку на прибуток до державного бюджету на загальну суму 5 723 250 грн. В ході проведення досудового проведеними слідчими (розшуковими) діями та негласними слідчими розшуковими діями встановлено ряд осіб, які залучені гр.ОСОБА_5 до даної «тіньової схеми діяльності», зокрема: громадянка ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1., зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2, виконує функцію бухгалтера для гр. ОСОБА_5, заміняє його у випадку відсутності, здійснює пошук фактичних покупців придбаної продукції для продажу за готівку. Свою діяльність здійснює в офісі за адресою - АДРЕСА_3.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що в приміщенні будинку АДРЕСА_1, Радехівського району, Львівської області, де фактично проживає директор ТОВ «Радехівський цукор»ОСОБА_4 можуть зберігатись фінансово-господарські документи ТОВ «Радехівський цукор» щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей наТОВ «Стілпроф», ТОВ «АВ «БлекГолд», ТОВ «ІТС-ТОРГ», ТОВ ТК «Ф'ючер ТВП», ТОВ «ДК «Престиж», ТОВ «Лекс Про», ТОВ «Домінант-Інвест», ТОВ «ІнвестменсКомпані», ТОВ «Маркус Технологія», ТОВ «Арном Груп», ТОВ «Канборт» та фактичним покупцям товарів, інші документи щодо поставки та реалізації товарно-матеріальних цінностей, бланки, печатки, дані бухгалтерського обліку, комп'ютерна техніка та магнітні носії, на яких виготовлялись документи та зберігаються на даний час, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, готівкові кошти, документи подвійної бухгалтерії, інші предмети та речі, які мають значення для розслідування даного кримінального провадження.

Згідно інформації з Реєстру прав власності на нерухоме майно, будинок за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_4.

Відповідно до положень ч.1 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Подане слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України. З доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, вбачаються, що є достатні підстави вважати, що в приміщенні будинку АДРЕСА_1, Радехівського району, Львівської області належне на праві власності ОСОБА_4, знаходяться речі та документи, які мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, та можуть мати силу доказів в кримінальному провадженні. Передбачені ч.5 ст.234 КПК України підстави для відмови в задоволені клопотання слідчим суддею не встановлені. Таким чином клопотання підлягає до часткового задоволення з урахуванням приналежності відшукуваного до кримінального провадження. При цьому, слідчий суддя враховує правові підстави для обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення за ч.2 ст.212 КК України, наслідки обшуку, розумність та співрозмірність обшуку завданням кримінального провадження (ст.2 КПК України), а також неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий без застосування цієї слідчої дії.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, -

у х в а л и в:

клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицького П.Б. про надання дозволу на проведення обшуку - з а д о в о л и т и.

Надати дозвіл на проведення обшуку вбудинку та всіх прилеглих до нього підсобних приміщеннях, сховищах, що знаходяться за адресою: Львівська область, АДРЕСА_1, в якому проживає директор ТОВ «Радехівський цукор» ОСОБА_4, з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Радехівський цукор» щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей для ТОВ «Стілпроф» (ЄДРПОУ 38862089), ТОВ «АВ «БлекГолд» (ЄДРПОУ 38192723), ТОВ «ІТС-ТОРГ» (ЄДРПОУ 39196797), ТОВ ТК «Ф'ючер ТВП» (ЄДРПОУ 36185280), ТОВ «ДК «Престиж» (ЄДРПОУ 39526177), ТОВ «Лекс Про» (ЄДРПОУ 39465083), ТОВ «Домінант-Інвест» (ЄДРПОУ 39671719), ТОВ «ІнветменсКомпані» (ЄДРПОУ 39648627), ТОВ «Маркус Технологія» (ЄДРПОУ 40113403), ТОВ «Арном Груп» (ЄДРПОУ 39614907), ТОВ «Канборт» (ЄДРПОУ 39714605) та фактичним покупцям товарів, інші документи щодо поставки та реалізації товарно-матеріальних цінностей, бланки, печатки, комп'ютерна техніка та магнітні носії, на яких виготовлялись документи та зберігаються на даний час, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, готівкові кошти, документи подвійної бухгалтерії, інші предмети і речі, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Є.Лєсной