Ухвала суду № 58686673, 21.06.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/9145/16-к

провадження № 1кс/201/5736/2016

УХВАЛА

21 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

21 червня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ «ВД - Сталь» ( ЄДРПОУ 38753236) зареєстроване за юридичною адресою АДРЕСА_1 при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316) за період з 01.05.2015 року по 01.08.2015 року в порушення вимог пп. 14.1.56 п.14.1 ст.14, пп.135.5.4 п. 135.5 ст.135, п.137.10 ст.137, п.п. 139.1.9 ст.139 Податкового кодексу України навмисно ухилились від сплати податку на прибуток за вищевказаний період на загальну суму 3 475 445 грн., що є особливо великим розміром.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 02.09.2015 року було зареєстровано кримінальне провадження № 32015040000000089 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Група осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2014 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316) та інші, реквізити та рахунки яких використовуються і по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 32015040000000092 від 07.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Група осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2014 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Карсаа» (ЄДРПОУ 32430316) та інші, реквізити та рахунки яких використовуються і по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку, та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість реально діючим субєктам підприємницької діяльності шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № № 32015040000000092 від 07.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст. 212 КК України.

Матеріали кримінального провадження № 32015040000000089 від 02.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, матеріали кримінального провадження № 32015040000000092 від 07.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, та матеріали кримінального провадження № 32015040000000093 від 07.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст. 212 КК України обєднано в одне провадження за єдиним реєстраційним № 32015040000000089.

Проведеними оперативними заходами у рамках кримінального провадження встановлено, що ряд осіб для здійснення конвертації безготівкових коштів у готівкову форму, легалізації фінансово-господарських операції шляхом відображення даних у бухгалтерському та податковому обліку на підставі підроблених документів, спілкуються засобами телефонного звязку за номерами: 38(067)5625338; 38(067)6355333; 38(067)6332976; 38(097)6973151; 38(097)3682188; 38(067)5635197; 38(067)5669986:

Також проведеними оперативними заходами у рамках кримінального провадження встановлено, що ряд осіб для здійснення конвертації безготівкових коштів у готівкову форму, легалізації фінансово-господарських операції шляхом відображення даних у бухгалтерському та податковому обліку на підставі підроблених документів, спілкуються засобами телефонного звязку з наступними IMEI кодами: 35571102033691, 35960105933964, 35571102035475, 1341000592020, 35441106364890, 1388600128063, 35185207247818, 35731906353272, 35836805205137, 35206606016187, 35861503633999, 1384700414995, 35150904016148, 35930804395798, 353788041237380, 354301049073230, 866059024621870, 013886002692270, 359254066333560, 135790246811220, 355711020075890, 356440046601780, 357334014919510, 351523060403790, 355732051241480, 353381062156740, 013888001550210, 359282065103720, 013348002190230, про що свідчить рапорт оперативного підрозділу.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів (в тому числі електронних) та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в ПрАТ «Київстар», розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т Гагаріна №103-а

Вивчивши матеріали кримінального провадження №32015040000000089, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко