Ухвала суду № 58686660, 16.06.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/8932/16-к

провадження № 1-кс/201/5555/2016

УХВАЛА

16 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання заступника начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з заступником прокурора Дніпропетровської області Бачище А.В., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

16 червня 2016 року заступник начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання заступник начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області посилався на те, що в провадженні оперативного управління ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходиться оперативно-розшукова справа № 04-63-27/16-10386, відносно громадянки України, яка готує скоєння особливо тяжкого злочину, шляхом ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі.

Вказана громадянка планує запровадити схему, яка дозволить їй ухилятися від сплати податків та створить умови для мінімізації податкових зобовязань підприємствам реального сектору економіки

Суть схеми полягає в створенні та реєстрації на території Дніпропетровської області підприємство для здійснення реалізації пріпейд продукції на території м. Києва, Луганської, Донецької, Харківської і Полтавської областей та планують використовувати зазначене підприємство по реалізації схемного кредиту отриманого від реалізації пріпейд продукції операторів мобільного звязку (Vodafone, Life), фактичним продавцем якої виступають оператори мобільного звязку, що призведе до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Схема роботи буде наступною, реалізації пріпейд продукції буде здійснюватись менеджерами на території м. Києва, Луганської, Донецької, Харківської і Полтавської областей за готівку, в подальшому через новостворене підприємство буде здійснюватись реалізація податкового кредиту та готівки на адресу іншої ТКГ. В подальшому зазначена продукція (податковий кредит) від новоствореного підприємства планується реалізовуватися на адресу невстановлених підприємств.

Новостворене підприємство планується використовувати для прикриття протиправної діяльності фігурантів, а саме для документального оформлення безтоварних операцій по реалізації та виготовленню підроблених фінансово-господарських операцій по бухгалтерському та податковому обліках, що створюють умови для роботи транзитно - конвертаційних підприємств, щодо надання зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуг з мінімізації податкових зобовязань, конвертування безготівкових грошових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки.

З метою координації своїх дій по підготовці, обговорення намірів , механізму та схеми скоєння тяжких злочинів, документу обігу підконтрольного підприємства, яке планується використовуватись у схемах мінімізації податків організатори вказаної схеми та інші невстановлені особи, активно користується засобом Інтернету використовуючи ІР адрес ІР 178.94.209.20 (який належать провайдеру ПАТ «Укртелеком», м. Київ, ОСОБА_2Шевченка, 18) для здійснення доступу до мережі Інтернет.

На підставі викладеного заступник начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів (в тому числі електронних) та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 21560766), розташованого за адресою: м. Київ, ОСОБА_2Шевченка, 18 , а саме: інформацію щодо реєстраційних даних абонентів,(із зазначенням П.І.Б (назви), адреси реєстрації (місцезнаходження), МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось, номер контактного телефону, дати укладання (розірвання) договору про надання послуг доступу до мережі Інтернет) по абоненту користувачу ІР адреси 178.94.209.20, якою користувались 04.04.2016 8:30:01 та 31.03.2016 7:43:09. Надати адреси, з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось користування Інтернет мережею за електронними скриньками по IP-адресі 178.94.209.20 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах клопотання, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у оперативно розшуковій справи, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити начальнику ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів (в тому числі електронних) та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 21560766), розташованого за адресою: м. Київ, ОСОБА_2Шевченка, 18 , а саме: інформацію щодо реєстраційних даних абонентів,(із зазначенням П.І.Б (назви), адреси реєстрації (місцезнаходження), МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось, номер контактного телефону, дати укладання (розірвання) договору про надання послуг доступу до мережі Інтернет) по абоненту користувачу ІР адреси 178.94.209.20, якою користувались 04.04.2016 8:30:01 та 31.03.2016 7:43:09. Надати адреси, з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адреси абонентів та їх звязки, з яких здійснювалось користування Інтернет мережею за електронними скриньками по IP-адресі 178.94.209.20 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, співробітникам ОУ ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко