Ухвала суду № 58685492, 08.06.2016, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/7140/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 червня 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Іванюк І.О.,

за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Воробей О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Воробей О.В.,

про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Воробей О.В., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 7 Єфімовим А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000089 від 16.07.2015 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Страхова Компанія «Автоексімстрах» (код ЄДР 33736953) в період з 01.10.2011 по 31.12.2013, шляхом відображення у податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Енергія Інвест» (код ЄДР 33491741), ТОВ «КУА «Холдинг Груп» (код ЄДР 35141110), ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 9 582 720 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що директором ТОВ «Енергія Інвест» (код ЄДР 33491741), являється ОСОБА_4, який пояснив, що зареєстрував ТОВ «Енергія Інвест» за грошову винагороду, ніякого відношення до його фінансово-господарської діяльності немає, службових осіб не призначав та сам не являвся службовою особою даного підприємства, господарську діяльність товариства особисто чи через уповноважених осіб не здійснював, документи фінансово-господарської діяльності та податкові декларації не підписував.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_4 є засновником та службовою особою на ряді суб'єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Хай Проджект» (код ЄДР 31405027), ТОВ «Астра Ексім» (код ЄДР 31751152), ТОВ «ВІК-Буд» (код ЄДР 33748890), ТОВ «МД Торг» (код ЄДР 37905207), ТОВ «Інвестиційна компанія «Трейдинг Центр» (код ЄДР 37771677), ТОВ «ЛЄБА-Консалт» (код ЄДР 37166446), ТОВ «Сінсіті СП» (код ЄДР 37166294), ТОВ «Розважально-мистецький комплекс «Сієна» (код ЄДР 35893560), ТОВ «ВИД.» (код ЄДР 35197231).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до реєстраційних документів ТОВ «Хай Проджект» (код ЄДР 31405027), ТОВ «Астра Ексім» (код ЄДР 31751152), ТОВ «ВІК-Буд» (код ЄДР 33748890), ТОВ «МД Торг» (код ЄДР 37905207), ТОВ «Інвестиційна компанія «Трейдинг Центр» (код ЄДР 37771677), ТОВ «ЛЄБА-Консалт» (код ЄДР 37166446), ТОВ «Сінсіті СП» (код ЄДР 37166294), ТОВ «Розважально-мистецький комплекс «Сієна» (код ЄДР 35893560), ТОВ «ВИД.» (код ЄДР 35197231) шляхом їх вилучення, а саме: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах та інші документи, що містять зразки почерку та підписів службових осіб ТОВ «Хай Проджект» (код ЄДР 31405027), ТОВ «Астра Ексім» (код ЄДР 31751152), ТОВ «ВІК-Буд» (код ЄДР 33748890), ТОВ «МД Торг» (код ЄДР 37905207), ТОВ «Інвестиційна компанія «Трейдинг Центр» (код ЄДР 37771677), ТОВ «ЛЄБА-Консалт» (код ЄДР 37166446), ТОВ «Сінсіті СП» (код ЄДР 37166294), ТОВ «Розважально-мистецький комплекс «Сієна» (код ЄДР 35893560), ТОВ «ВИД.» (код ЄДР 35197231).

Встановлено, що реєстраційні справи ТОВ «Хай Проджект» (код ЄДР 31405027), ТОВ «Астра Ексім» (код ЄДР 31751152), ТОВ «ВІК-Буд» (код ЄДР 33748890), ТОВ «МД Торг» (код ЄДР 37905207), ТОВ «Інвестиційна компанія «Трейдинг Центр» (код ЄДР 37771677), ТОВ «ЛЄБА-Консалт» (код ЄДР 37166446), ТОВ «Сінсіті СП» (код ЄДР 37166294), ТОВ «Розважально-мистецький комплекс «Сієна» (код ЄДР 35893560), ТОВ «ВИД.» (код ЄДР 35197231), знаходяться у Головному територіальному управлінні юстиції у м. Києві.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб.

Також зважаючи те, що ТОВ «Хай Проджект» (код ЄДР 31405027), ТОВ «Астра Ексім» (код ЄДР 31751152), ТОВ «ВІК-Буд» (код ЄДР 33748890), ТОВ «МД Торг» (код ЄДР 37905207), ТОВ «Інвестиційна компанія «Трейдинг Центр» (код ЄДР 37771677), ТОВ «ЛЄБА-Консалт» (код ЄДР 37166446), ТОВ «Сінсіті СП» (код ЄДР 37166294), ТОВ «Розважально-мистецький комплекс «Сієна» (код ЄДР 35893560), ТОВ «ВИД.» (код ЄДР 35197231) мають ознаки «фіктивності», є достатні підстави вважати, що його реєстраційні документи будуть містити ознаки підробки.

Відомості, що містяться у вищезазначених документах, використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню.

Вилучення зазначених документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме: для встановлення осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб, належність підписів на реєстраційних документах.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, при проведенні почеркознавчих експертиз, а також з метою встановлення осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Оскільки, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Воробей О.В. або за її дорученням тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення стосовно ТОВ «Хай Проджект» (код ЄДР 31405027), ТОВ «Астра Ексім» (код ЄДР 31751152), ТОВ «ВІК-Буд» (код ЄДР 33748890), ТОВ «МД Торг» (код ЄДР 37905207), ТОВ «Інвестиційна компанія «Трейдинг Центр» (код ЄДР 37771677), ТОВ «ЛЄБА-Консалт» (код ЄДР 37166446), ТОВ «Сінсіті СП» (код ЄДР 37166294), ТОВ «Розважально-мистецький комплекс «Сієна» (код ЄДР 35893560), ТОВ «ВИД.» (код ЄДР 35197231) у Головному територіальному управлінні юстиції у місті Києві (01001, м. Київ, пров. Музейний, 2 д), а саме оригіналів документів ТОВ «Хай Проджект» (код ЄДР 31405027), ТОВ «Астра Ексім» (код ЄДР 31751152), ТОВ «ВІК-Буд» (код ЄДР 33748890), ТОВ «МД Торг» (код ЄДР 37905207), ТОВ «Інвестиційна компанія «Трейдинг Центр» (код ЄДР 37771677), ТОВ «ЛЄБА-Консалт» (код ЄДР 37166446), ТОВ «Сінсіті СП» (код ЄДР 37166294), ТОВ «Розважально-мистецький комплекс «Сієна» (код ЄДР 35893560), ТОВ «ВИД.» (код ЄДР 35197231) з моменту створення підприємства по теперішній час:

рішення про створення підприємства,

статут підприємства та зміни до статуту,

реєстраційні картки,

накази про призначення службових осіб,

протоколи зборів учасників товариства,

довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

інші документи, що містять зразки почерку та підписів службових осіб. Клопотання просив розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб у Головному територіальному управлінні юстиції у місті Києві, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Такого висновку слідчий суддя дійшов зі слідуючих підстав.

Судом установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000089 від 16.07.2015 року (а.с. 12).

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні Головного територіального управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пров. Музейний, буд. 2-д, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які можуть сприяти розкриттю кримінального провадження, встановленню всіх учасників кримінального правопорушення, мати доказове значення по справі та з метою недопущення знищення необхідної інформації, приходжу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів документів, задоволенню не підлягає, оскільки воно в цій частині не обґрунтоване. Відмова в задоволенні клопотання в цій частині не позбавляє слідчого права повторно звернутися до суду з відповідним та належним чином обґрунтованим клопотанням.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Воробей О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів - ЗАДОВОЛЬНИТИ ЧАСТКОВО.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Воробей О.В., тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Головного територіального управління юстиції у місті Києві (01001, м. Київ, пров. Музейний, 2 д), що відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ПрАТ «Страхова Компанія «Автоексімстрах» (код ЄДР 33736953) з ТОВ «Хай Проджект» (код ЄДР 31405027), ТОВ «Астра Ексім» (код ЄДР 31751152), ТОВ «ВІК-Буд» (код ЄДР 33748890), ТОВ «МД Торг» (код ЄДР 37905207), ТОВ «Інвестиційна компанія «Трейдинг Центр» (код ЄДР 37771677), ТОВ «ЛЄБА-Консалт» (код ЄДР 37166446), ТОВ «Сінсіті СП» (код ЄДР 37166294), ТОВ «Розважально-мистецький комплекс «Сієна» (код ЄДР 35893560), ТОВ «ВИД.» (код ЄДР 35197231) з 01.10.2011 року по 08.06.2016 року, з можливістю вилучення їх копій, а саме: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах; інші документи, що містять зразки почерку та підписів службових осіб .

В задоволенні решти клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя О. А. Роман