Ухвала суду № 58657783, 30.06.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/9975/16-к

Провадження № 1-кс/234/3446/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

30 червня 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Михальченко А.О., за участю секретаря судового засідання Вербовецької Д.В., старшого слідчого Олійник О.В.,

розглянув клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Олійник О.В. про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні службових осіб ДПI у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду надійшло клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Олійник О.В. про надання тимчасового доступу до речей, які перебувають у володінні ДПI у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області.

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області знаходиться кримінальне провадження, яке внесено до єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000054 від 07.08.2015 за ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «БК Крамміськбуд» (ЄДРПОУ 34546602, юридична адреса: м. Краматорськ, вул. Щербакова 14), у період з листопада 2013р. по березень 2015 р., діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту з податку на додану вартість сум вартості нібито придбаних послуг у субпідрядників ТОВ «Буд гарант груп» (ЄДРПОУ 39330038), ТОВ «Логан Груп» (ЄДРПОУ 39171636), ТОВ Запорожский коксохимремонт» (ЄДРПОУ 34656607), ТОВ «БК Сітігруп» (ЄДРПОУ 38933175) з будівництва та капітального ремонту вітроелектростанцій на об'єктах замовників, в порушення п. 198.1, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України занизили та не сплатили податок на додану вартість у сумі 3 590 060,75 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Вище зазначені дії службових осіб ТОВ «БК «Крамміськбуд» попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України.

За таких обставин у слідства виникла необхідність в перевірці факту отримання в ДПI у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області, інформації та відомостей від посадових осіб, банківських установ та державних органів щодо реєстрації підприємства ТОВ «БК «Крамміськбуд» (код ЄДРПОУ: 34546602), внесення змін до статуту (складу засновників), інформації про відкриття-закриття рахунків, наявності та анулюванню спеціального режиму оподаткування з ПДВ а також достовірних відомостей про надання податкової звітності.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи фактично знаходяться у володінні ДПI у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах будуть використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а їх вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до документів, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майор податкової міліції Олійник О.В. про тимчасовий доступ до речей - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майор податкової міліції Олійник О.В., старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Уршаному А.Я., старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Сипало А.В., а також особам, які будуть діяти за дорученням зазначеного слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів документів юридичної та звітної справи ТОВ «БК «Крамміськбуд» (код ЄДРПОУ: 34546602) з можливістю їх вилучення, які перебувають у службових осіб в ДПI у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області (Донецька область, місто Краматорськ, бул.Машинобудівників, 22), з можливістю вилучення юридичної справи з моменту реєстрації по теперішній час, та звітної справи за період листопада 2013р. по березень 2015 р , а саме:

-оригіналів документів юридичної справи ТОВ «БК «Крамміськбуд» (код ЄДРПОУ: 34546602) з моменту реєстрації - по теперішній час ;

-договорів ДПI у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області з ТОВ «БК «Крамміськбуд» (код ЄДРПОУ: 34546602) на подання електронної звітності та додатків до них;

оригіналів документів ТОВ «БК «Крамміськбуд» (код ЄДРПОУ: 34546602) податкових декларацій по податку на додану вартість за період з листопада 2013р. по березень 2015 р з розшифровками податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток 5), а також фінансових звітів (Форма 1м, 2м); оригіналів податкових декларацій по податку на прибуток з листопада 2013р. по березень 2015 р; реєстр виданих та отриманих накладних; актів та довідок виїзних (невиїзних) планових (позапланових) документальних перевірок; довідок зустрічних перевірок.

Строк дії ухвали встановити до 30.07.2016 року.

Роз'яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: