Ухвала суду № 58652166, 12.05.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6886/16-к

провадження № 1-кс/201/4289/2016

УХВАЛА

12 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Аріфуліна Р.Ф., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєвим М.М., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

12 травня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015040650000022 від 08.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Клінінг - Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455), в порушення норм Податкового Кодексу України, незаконно завищують суми податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей, що на теперішній час, за результатами документального оформлення безтоварних операцій з ТОВ «Юніка - Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684), ТОВ «Астерія Груп» (код ЄДРПОУ 38750726), ТОВ «Персонніос» (код ЄДРПОУ 38359449), ТОВ «Промовілс» (код ЄДРПОУ 39001310), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 3 925 245, 29 гривень.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення - ст.212 ч.3 КК України.

Під час виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України, оперативними співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, по наявним у користуванні базам АІС ДФС України, отримано інформацію, яка дає достатні підстави вважати, що ТОВ «Клінінг - Сервіс» має ряд пов'язаних та підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ "А.В.ІКС ГРУП" (код ЄДРПОУ 39118352), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "КОНРАДА" (код ЄДРПОУ 37150530), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "АМАРАН" (код ЄДРПОУ 38242276), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ" (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ НВП "НОВІ ТЕХНОЛОГІЇ ІНТЕРНЕШНЛ" (код ЄДРПОУ 21916996), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ. ПЕРСОННЕЛ" (код ЄДРПОУ 34315628), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ КЕЙТЕРІНГ" (код ЄДРПОУ 37620285), ТОВ"КЬЮ.ЕФ.ЕМ СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38836965), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ ""КЬЮ.ЕФ.ЕМ ЕКВІПМЕНТ" (код ЄДРПОУ 34315628), про що свідчать такі факти: всі зазначені підприємства мають спільних керівників ОСОБА_5, ОСОБА_6 та спільного засновника фізичну особу - ОСОБА_7, та юридичних осіб - ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700) та ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ" (код ЄДРПОУ 39120639).

Зазначені підприємства разом із ТОВ «Клінінг - Сервіс» мають спільні IP - адреси: АДРЕСА_1; АДРЕСА_2; АДРЕСА_3; АДРЕСА_4, з яких подається податкова звітність.

ТОВ «Клінінг - Сервіс» та зазначені пов'язані та підконтрольні підприємства, не дивлячись не те, що юридично зареєстровані за різними адресами, фактично використовують для своєї протиправної діяльності приміщення торгівельно-офісного комплексу, розташованого за адресою: АДРЕСА_5.

Таким чином, хоча ТОВ «Клінінг - Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455) юридично зареєстровано за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Океанська, б.№2, у слідства достатньо підстав вважати, що посадовими особами ТОВ «Клінінг - Сервіс» та зазначених підприємств для своєї противоправної діяльності фактично використовуються приміщення торгівельно-офісного комплексу, розташовані за адресою: АДРЕСА_5.

Згідно витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення торгівельно-офісного комплексу, розташовані за адресою: АДРЕСА_5, на праві приватної власності належать ТОВ «Еталон - Сервіс» (код 33005079).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_5, які на праві приватної власності належать ТОВ «Еталон - Сервіс» (код 33005079), та на підставі цивільно-правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються посадовими особами ТОВ «Клінінг - Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455) та ТОВ "А.В.ІКС ГРУП" (код ЄДРПОУ 39118352), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "КОНРАДА" (код ЄДРПОУ 37150530), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "АМАРАН" (код ЄДРПОУ 38242276), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ" (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ НВП "НОВІ ТЕХНОЛОГІЇ ІНТЕРНЕШНЛ" (код ЄДРПОУ 21916996), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ. ПЕРСОННЕЛ" (код ЄДРПОУ 34315628), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ КЕЙТЕРІНГ" (код ЄДРПОУ 37620285), ТОВ"КЬЮ.ЕФ.ЕМ СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38836965), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ ""КЬЮ.ЕФ.ЕМ ЕКВІПМЕНТ" (код ЄДРПОУ 34315628) для противоправної діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність, ТОВ «Клінінг - Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455), ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684)ТОВ «Юніка - Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), ТОВ «Астерія Груп» (код ЄДРПОУ 38750726), ТОВ «Персонніос» (код ЄДРПОУ 38359449), ТОВ «Промовілс» (код ЄДРПОУ 39001310), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ "А.В.ІКС ГРУП" (код ЄДРПОУ 39118352), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "КОНРАДА" (код ЄДРПОУ 37150530), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "АМАРАН" (код ЄДРПОУ 38242276), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ" (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ НВП "НОВІ ТЕХНОЛОГІЇ ІНТЕРНЕШНЛ" (код ЄДРПОУ 21916996), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ. ПЕРСОННЕЛ" (код ЄДРПОУ 34315628), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ КЕЙТЕРІНГ" (код ЄДРПОУ 37620285), ТОВ"КЬЮ.ЕФ.ЕМ СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38836965), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ ""КЬЮ.ЕФ.ЕМ ЕКВІПМЕНТ" (код ЄДРПОУ 34315628), контрагентів зазначених підприємств, та інших підприємств, реквізити яких могли бути використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів зазначених та підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, мобільних телефонів, системних блоків комп'ютерів, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп'ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040650000022, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Аріфуліну Р.Ф., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєву М.М., проведення обшуку приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_5, які на праві приватної власності належать ТОВ «Еталон - Сервіс» (код 33005079), та на підставі цивільно-правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються посадовими особами ТОВ «Клінінг - Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455) та ТОВ "А.В.ІКС ГРУП" (код ЄДРПОУ 39118352), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "КОНРАДА" (код ЄДРПОУ 37150530), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "АМАРАН" (код ЄДРПОУ 38242276), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ" (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ НВП "НОВІ ТЕХНОЛОГІЇ ІНТЕРНЕШНЛ" (код ЄДРПОУ 21916996), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ. ПЕРСОННЕЛ" (код ЄДРПОУ 34315628), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ КЕЙТЕРІНГ" (код ЄДРПОУ 37620285), ТОВ"КЬЮ.ЕФ.ЕМ СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38836965), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ ""КЬЮ.ЕФ.ЕМ ЕКВІПМЕНТ" (код ЄДРПОУ 34315628) для противоправної діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність, ТОВ «Клінінг - Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455), ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684)ТОВ «Юніка - Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), ТОВ «Астерія Груп» (код ЄДРПОУ 38750726), ТОВ «Персонніос» (код ЄДРПОУ 38359449), ТОВ «Промовілс» (код ЄДРПОУ 39001310), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ "А.В.ІКС ГРУП" (код ЄДРПОУ 39118352), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "КОНРАДА" (код ЄДРПОУ 37150530), ТОВ "ЛОКА ПРОДЖЕКТ" (код ЄДРПОУ 39121700), ТОВ "АМАРАН" (код ЄДРПОУ 38242276), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ" (код ЄДРПОУ 39120639), ТОВ НВП "НОВІ ТЕХНОЛОГІЇ ІНТЕРНЕШНЛ" (код ЄДРПОУ 21916996), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ. ПЕРСОННЕЛ" (код ЄДРПОУ 34315628), ТОВ "КЬЮ.ЕФ.ЕМ КЕЙТЕРІНГ" (код ЄДРПОУ 37620285), ТОВ"КЬЮ.ЕФ.ЕМ СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38836965), ТОВ "ЕК КОМІЛЬФО" (код ЄДРПОУ 34641302), ТОВ ""КЬЮ.ЕФ.ЕМ ЕКВІПМЕНТ" (код ЄДРПОУ 34315628), контрагентів зазначених підприємств, та інших підприємств, реквізити яких могли бути використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів зазначених та підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, мобільних телефонів, системних блоків комп'ютерів, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп'ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32015040650000022, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.В. Черновськой