Ухвала суду № 58650337, 16.03.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Провадження №1-кс/200/2699/16

Справа №200/4480/16-к

УХВАЛА

15 березня 2016 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В., розглянувши клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів в кримінальному провадженні №12015040000001054 від 02.11.2015 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області Грецьких А.О. за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Горовим С.О. звернувся до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться в ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Закревського, буд. 41, а саме до:

облікової (реєстраційної) справи ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711), в тому числі реєстраційної та звітної частини;

усіх без виключення актів перевірок ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711), за період з 04.07.2014 по теперішній час;

декларацій ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711) з ПДВ, з усіма без виключення додатками до них, за період з 04.07.2014 по теперішній час;

декларацій ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711) з податку на прибуток, за період з 04.07.2014 по теперішній час;

декларацій ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711) за формою 1ДФ за період з 04.07.2014 по теперішній час та надати дозвіл на вилучення оригіналів вказаних документів (виїмку).

Відповідно до клопотання слідчого, в провадженні СУ ГУ НП в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження відомості про яке внесено 02.11.20015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015040000001054 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені службові особи суб'єкту підприємницької діяльності за попередньою змовою зі службовими особами інших підприємств, а також з іншими невстановленими особами, організували та здійснюють на території Дніпропетровської області злочинну діяльність щодо незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку, з метою виведення коштів підприємств легального сектору економіки в тіньовий обіг, а також привласнення та розкрадання коштів державного та місцевого бюджетів. При цьому, протягом 2015 року службові особи суб'єкту підприємницької діяльності перерахувало грошові кошти на рахунки комерційних структур, які зареєстровані на тимчасово окупованих територіях України та сплачують податкові зобов'язання до так званого Міністерства доходів і зборів Донецької народної республіки.

Згідно інформації Управляння СБУ в Дніпропетровській області представниками ТОВ «Український рітейл» (код ЄДРПОУ 34604386) створювались суб'єкти підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності та можливого нанесення економічних збитків державним інтересам шляхом мінімізації обов'язкових платежів до державного бюджету.

Крім того, протягом 2015 року ТОВ «Український рітейл» перерахувало понад 500 млн. грн. на рахунки комерційних структур, які зареєстровані на тимчасово окупованих територіях України та сплачують податкові зобов'язання до так званого Міністерства доходів і зборів Донецької народної республіки.

Також встановлено, що посадові особи ТОВ «Український рітейл» частину грошових коштів, отриманих від операцій, проведених з СПД, зареєстрованими на непідконтрольній території, спрямували через підприємство - «транзитера» - ТОВ «Алг Груп», на рахунки ПрАТ «АПК Інвест» та ТОВ «ФК «Сокур» для подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку з метою їх привласнення учасниками протиправних фінансових операцій.

Також під час досудового розслідування встановлено, що ПрАТ «АПК Інвест» протягом серпня-листопада 2015 року перерахувало на рахунки ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711) понад 11 млн. грн., яке можливо задіяне у схемі незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку, з метою виведення коштів підприємств легального сектору економіки в тіньовий обіг.

Зокрема, в ході допиту директора ТОВ «Продюит Агриколь» ОСОБА_3, встановлено, що вказана особа жодного відношення до діяльності ТОВ «Продюит Агриколь» не має, від себе особисто чи від імені керівника вказаної структури договорів, угод, контрактів із будь-якими підприємствами не укладав, печаткою ТОВ «Продюит Агриколь» не користувався, замовлення на її виготовлення не робив та хто її міг використовувати не знає, статутний фонд ТОВ «Продюит Агриколь» не формував, наміру створювати підприємницьку структуру та займатися підприємницькою діяльністю з метою отримання прибутку ОСОБА_3 не мав.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711) 04.07.2014 зареєстроване платником податків в ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, де в свою чергу знаходяться оригінали податкових документів вказаного підприємства, які мають значення для встановлення істини по провадженню та в подальшому будуть необхідні при проведенні судово-почеркознавчих експертиз, оскільки зазначені документи містять вільні зразки підписів і почерку засновників та посадових осіб.

У зв'язку з тим, що органом досудового розслідування не встановлено повне коло осіб причетних до здійснення вказаного кримінального правопорушення, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників сторони, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити, за обґрунтованими доводами слідчого виклик представника ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві в порядку ч.2 ст.163 КПК України не здійснювався.

Дослідивши надані матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого документи, які перебувають у володінні ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, доведення події злочину.

Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області Грецьких А.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Закревського, буд. 41 надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області Грецьких А.О. тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме до:

облікової (реєстраційної) справи ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711), в тому числі реєстраційної та звітної частини;

усіх без виключення актів перевірок ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711), за період з 04.07.2014 по 15.03.2016 року;

декларацій ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711) з ПДВ, з усіма без виключення додатками до них, за період з 04.07.2014 по 15.03.2016 року;

декларацій ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711) з податку на прибуток, за період з 04.07.2014 по 15.03.2016 року;

декларацій ТОВ «Продюит Агриколь» (код ЄДРПОУ 39283711) за формою 1ДФ за період з 04.07.2014 по 15.03.2016 року.

У разі неможливості вилучення оригіналів - надати належним чином завірені копіі.

Строк дії ухвали - 15 квітня 2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Шевцова