Ухвала суду № 58641444, 18.12.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/18478/14-к

Провадження № 1-кс/554/7337/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 грудня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Іщенко С.С.

за участю старшого слідчого - Захарова О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000075 від 26 листопада 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України ,-

В С Т А Н О В И В :

16 грудня 2014 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 В якому прохали: надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів (а в разі їх відсутності завірених у встановленому порядку копій) реєстраційної справи ТОВ «Кайро» (код ЄДРПОУ 38974693) а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Кайро» (код ЄДРПОУ 38974693), посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ «Кайро» (код ЄДРПОУ 38974693), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час і перебувають у володінні державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Харківського міського управління юстиції, за адресою: м.Харків, проспект Московський 96/А. Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Полтавського МУЮ в судове засідання представника не направив.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та обєктивного досудового розслідування, для встановлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за№32014170000000075 від 26 листопада 2014. Встановлено, що ТОВ «Кремойл» у період 2013 - 2014 років, під час здійснення фінансово господарської діяльності, відображували по бухгалтерському та податковому обліках взаємовідносини з ТОВ «Кайро», яких фактично не було, внаслідок чого ухилилися від сплати податків в сумі 1 379 647 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. В ході проведення позапланової документальної перевірки працівниками Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ТОВ «Кремойл», з питань взаємовідносин з ТОВ «Кайро», ТОВ «Слобожанський Агропромисловий Союз» за період з 01.01.2013 року по 31.05.2014 року встановлено порушення Податкового кодексу України. Працівниками Західної ОДПІ м.Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області, проведено зустрічну звірку ТОВ «Кайро», щодо документального підтвердження господарських відносин, із платниками податків, їх реальності та повноти відображення в обліку за січень, лютий 2014 р. В ході проведення вказаної звірки, документально не підтверджено реальність здійснення господарських відносин із покупцями та постачальниками за січень-лютий 2014 р., їх вид, обсяг, якість та розрахунки. В ході проведення позапланової перевірки, встановлено факт відсутності постачання паливо мастильних матеріалів ТОВ «Кайро» в адресу ТОВ «Кремойл». На даний час, виникла необхідність у тимчасовому доступі з метою їх вилучення документів реєстраційної справи ТОВ «Кайро» з моменту реєстрації по теперішній час, які знаходяться у державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Харківського міського управління юстиції. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Кайро» (код ЄДРПОУ 38974693), що перебуває у володінні державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Харківського міського управління юстиції, за адресою: м.Харків, проспект Московський 96/А.

Надати дозвіл на вилучення оригіналів документів, а в разі відсутності належним чином завірених копій документів, а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Кайро» (код ЄДРПОУ 38974693), посадових інструкцій, документів реєстраційної справи ТОВ «Кайро» (код ЄДРПОУ 38974693), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємства по 18 грудня 2014 року і перебувають у володінні державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Харківського міського управління юстиції, за адресою: м.Харків, проспект Московський 96/А.

Керуючись ст.ст.107, 160, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №32014170000000075 від 26 листопада 2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл з 18 грудня 2014 року до 18 січня 2015 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Кайро» (код ЄДРПОУ 38974693), що перебуває у володінні державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Харківського міського управління юстиції, за адресою: м.Харків, проспект Московський 96/А.

Надати дозвіл з 18 грудня 2014 року до 18 січня 2015 року старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 на вилучення оригіналів документів, а в разі відсутності належним чином завірених копій документів, а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Кайро» (код ЄДРПОУ 38974693), посадових інструкцій, документів реєстраційної справи ТОВ «Кайро» (код ЄДРПОУ 38974693), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб за період з моменту реєстрації підприємства по 18 грудня 2014 року і перебувають у володінні державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Харківського міського управління юстиції, за адресою: м.Харків, проспект Московський 96/А.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко