Ухвала суду № 58638532, 24.06.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/8570/16-к

1-кс/295/3512/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.06.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М., при секретарі Савіній Л.І., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32015060000000080 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся із клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ «БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ» (МФО320702) або осіб, які виконують організаційно-розпорядчі обовязки в звязку з ліквідацією банківської установи, зокрема документів наданих для відкриття та обслуговування рахунків: ПП «СИМОС» код ЄДР 34554938 по рахункам № 26007085573001 (українська гривня) та № 26007085573001 (російський рубль), ПП «ДЕ-БРІС» код ЄДР 38888589 по рахунку № 26008088234001 (українська гривня), ПП «ВЕГА-РЕМСТОРЙ» код ЄДР 39076564 по рахунку № 26005093835001 (українська гривня), ПП «ГАРДЕ-ПЛЮС» код ЄДР 39012097 по рахунку № 26003091099001 (українська гривня), ПП «ТАРГЕТ-ПЛЮС» код ЄДР 38888568 по рахунку № 26004088238001 (українська гривня), ПП «ТЕРА - ПРАЙМ» код ЄДР 35120290 по рахункам № 26007071295003 (українська гривня), № 26005071295005 (українська гривня) та № 26043071295001 (українська гривня), ПП «АРМАВІР-ПЛЮС» код ЄДР 37631585 по рахункам № 26006067062003 (українська гривня), № 26008067062001 (українська гривня), № 26042067062001 (українська гривня) та № 26007067062002 (українська гривня), ПП «ТД «ДЖЕРЕЛА» код ЄДР 32022203 по рахункам № 26004065838004 (українська гривня), № 26002065838006 (українська гривня) та № 26041065838001 (українська гривня), ПП «ГРАНТ-ТРЕЙД» код ЄДР 36129953 по рахункам № 26007065403005 (українська гривня), № 26044065403002 (українська гривня) та № 26009065403003 (українська гривня), ПП «ПРОГРЕС-СМАЙЛ» код ЄДР 39120073 по рахунку № 26008096259001 (українська гривня), ПП «КРИСТАЛ-П» код ЄДР 4865553 по рахунку № 26005072715001 (українська гривня), ПП «ПОЛІНУУР» код ЄДР 38481188 по рахунку № 26009080219001 (українська гривня), ПП «ВЕРОНА» код ЄДР 32725406 по рахункам № 26002065839005 (українська гривня), № 26004065839003 (українська гривня) та № 26040065839001 (українська гривня), ПП «ОЛДІ - Н» код ЄДР 34458506 по рахункам № 26002065840005 (українська гривня), № 26004065840003 (українська гривня) та № 26049065840002 (українська гривня), ПП «ЛАГУНА-БІЧ» код ЄДР 39336354 по рахунку № 26008102875001 (українська гривня), ПП «БЕЛЬФОР-М» код ЄДР 39193178 по рахунку № 26002101968001 (українська гривня), ПП «КОНКОРД - С» код ЄДР 38698074 по рахункам № 26007083369002 (українська гривня) та № 26008083369001 (українська гривня), ПП «САНТОРИ-ПЛЮС» код ЄДР 38941469 по рахунку № 26006089105001 (українська гривня), ПП «САН-РАЙФ» код ЄДР 38825801 по рахунку № 26003086413001 (українська гривня), ПП «ДОРЗ-ТРАФІК» код ЄДР 39497733 по рахунку № 26007122276001 (українська гривня), ПП «ЗАХІД-КОНТРАНС» код ЄДР 39279265 по рахунку № 26008100457001 (українська гривня), ТОВ «НЬЮ ОСОБА_3» код ЄДР 38390500 по рахункам № 26005084393002 (українська гривня) та № 26006084393001 (українська гривня), ПП «БАРОН І КО» код ЄДР 39120068 по рахунку № 26006099292001 (українська гривня), ПП «ПАРАМАУНТ-Р» код ЄДР 37632160 по рахунку № 26009066620001 (українська гривня), ТОВ «МЕТАЛШРОТ-2011» код ЄДР 37739675 по рахунку № 26007073874002 (українська гривня), ПП «ВЕДЕНА» код ЄДР 35863650 по рахунку № 26004071847001 (українська гривня), ПФ «МСВ» код ЄДР 22753444 по рахункам № 26005082802001 (українська гривня) та № 26005082802001 (російський рубль), ПП «ГЕФЕСТ-МЕТАЛ» код ЄДР 36315609 по рахунку № 26001067798004 (українська гривня), ПП «ДРЕЙФУЗ» код ЄДР 38481413 по рахунку № 26001080381001 (українська гривня), ПП «ГОЛДЕН-ПЛАС» код ЄДР 38450165 по рахунку № 26005080194001 (українська гривня), ПП «МААСЕС» код ЄДР 37629691 по рахунку № 26007067159001 (українська гривня), ПП «ЕКСПРЕС-ЛІМІТЕД» код ЄДР 37664055 по рахунку № 26008067222001 (українська гривня), ПП «ЛІССА» код ЄДР 32423340 по рахунку № 26007094014001 (українська гривня), ПП «САЛЮТ-С» код ЄДР 37238908 по рахунку № 26004065819001 (українська гривня), ТОВ «ДАНВЕСТ» код ЄДР 32298784 по рахунку № 26006072026001 (українська гривня), ПП «ТАЙС-ОЙЛ» код ЄДР 37632149 по рахунку № 26005067160003 (українська гривня), ТОВ «ГУР-ЯПИ» код ЄДР 36853926 по рахунку № 26007067591001 (українська гривня), ПП «ВАРРА-В» код ЄДР 37629665 по рахунку № 26008067158001 (українська гривня), ПП «ВМФ КОМПЛЕКС» код ЄДР 38256823 по рахунку № 26004077357001 (українська гривня), ПП «Т.В.Л.» код ЄДР 38810580 по рахунку № 26007086420001 (українська гривня), ПП «СКОРБУТ» код ЄДР 39189769 по рахунку № 26001101969001 (українська гривня), ПП «БРОЗ-ТІТ» код ЄДР 39193010 по рахунку № 26000101971001 (українська гривня), ПП «СТРАЙЗ-ПРО» код ЄДР 39189753 по рахунку № 26009101972001 (українська гривня), ПП «РООКС» код ЄДР 37631894 по рахункам №№ 26005067244004 (українська гривня), 26007067244002 (українська гривня), ПП «С.К.С» код ЄДР 39118483 по рахунку № 26007096261001 (українська гривня), ПП «ГЕЛОН» код ЄДР 30246074 по рахункам №№ 26006070619001 (українська гривня), 26040070619001 (українська гривня), ТОВ «СТАР-НАЙТ» код ЄДР 35869542 по рахунку № 26003065166001 (українська гривня), ПП «ХОЛДІНГ-БУДПРОЕКТ» код ЄДР 38822690 по рахунку № 26007086958001 (українська гривня), ПП «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ПРОЕКТРЕКОНСТРУКЦІЯ» код ЄДР 36580776 по рахунку № 26001071098002 (українська гривня), ПП «СТАТУС-КВО С» код ЄДР 37960339 по рахунку № 26001070956004 (українська гривня), ПП «ПРАЙМ-ЛЮКС» код ЄДР 37631902 по рахунку № 26008067254002 (українська гривня), ПП «СВР-БИ» код ЄДР 34015894 по рахунку № 26005067593001 (українська гривня), ТОВ «ЛАНА-ТОРГ» код ЄДР 36944452 по рахункам №№ 26001065522001 (українська гривня), 26045065522001 (українська гривня), ПП «САЛОН - ЮКРЕЙН» код ЄДР 36505348 по рахункам №№ 26007067210003 (українська гривня), 26008067210002 (українська гривня), ПП «НОВИЙ - ДІМ» код ЄДР 31390524 по рахунку № 26007065010001 (українська гривня), ПП «ТК «ФРЕЙМ» код ЄДР 38960429 по рахунку № 26007089728001 (українська гривня), ТОВ «РЕЙСМУС-Д» код ЄДР 38119575 по рахунку № 26005074263001 (українська гривня), ПП «ІНСАЙТ ПЛЮС» код ЄДР 33015134 по рахункам №№ 26008065824003 (українська гривня), 26009065824002 (українська гривня), ПП «ХЕРСОНАГРОРЕСУРС» код ЄДР 38269240 по рахункам №№ 26006094004001 (українська гривня), 26005094004002 (українська гривня), ПП «КОМБІ-ТОРГ» код ЄДР 38262161 по рахунку № 26007076021001 (українська гривня), ТОВ «БЕНЕДИКТ К» код ЄДР 34289368 по рахунку № 26006067592001 (українська гривня), ТДВ «ГУЛІВЕР» код ЄДР 23707529 по рахунку № 26008067590001 (українська гривня), ТОВ «РІО-ГРАНДЕС» код ЄДР 38256561 по рахунку № 26006075119001 (українська гривня), ПП «ДЖЕЙ КОМ» код ЄДР 38256556 по рахунку № 26007075107001 (українська гривня), ТОВ «ВІАЛОНТ» код ЄДР 37631957 по рахункам №№ 26007067018001 (українська гривня), 26041067018001 (українська гривня), ПП «КРИСТАЛЛ-М» код ЄДР 35218303 по рахункам №№ 26003068742002 (українська гривня), 26004068742001 (українська гривня), ОСОБА_4 іден. код НОМЕР_1 по рахунку № 26208094987001, ОСОБА_5 іден. код НОМЕР_2 по рахунку № 26200084616001, ОСОБА_6 іден. код НОМЕР_3 по рахунку № 26205084622001, ОСОБА_7 іден. код НОМЕР_4 по рахунку № 26207098791001, ОСОБА_8 іден. код НОМЕР_5 по рахунку № 26205098793001, ОСОБА_9 іден. код НОМЕР_6 по рахунку № 26204088049001, ОСОБА_10 іден. код НОМЕР_7 по рахунку № 26204088050001, ОСОБА_11 іден. код НОМЕР_8 по рахунку № 26207094738002, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), за період часу з 01.01.2013 року по 23.05.2016 року; обліково-реєстраційних справ зазначених СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, оригіналів доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015060000000080, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказав, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Кундан» (код ЄДР 38499923, м. Житомир), в період із 01.01.2013 року по теперішній час, внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податкової звітності проведення безтоварних операцій з ПП «Симос» код ЄДР 34554938, ПП «Де-Бріс» код ЄДР 38888589, ПП «Вега-Ремстрой» код ЄДР 39076564 , ПП «Гарде-Плюс» код ЄДР 39012097, ПП «Таргет-Плюс» код ЄДР 38888568, ТОВ «Південьгрупп» код ЄДР 38227855, ПП «Фебрус» код ЄДР 39613421, ТОВ «В.Г.М.» код ЄДР 38355533, ПП «Гранд Стройгефест» код ЄДР 38644030, ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму 3,1 млн. грн.

Крім того, встановлено, що на території Херсонської області діє група осіб які, крім вищевказаних СГД, організували реєстрацію та перереєстрацію «ризикових» підприємств, а саме: ПП "Тера прайм" код ЄДР 35120290, ПП "Армавір-плюс" код ЄДР 37631585, ПП "ТД "Джерела" код ЄДР 32022203, ПП "Грант-трейд" код ЄДР 36129953, ПП "Прогрес-смайл" код ЄДР 39120073, ПП "Кристал-П" код ЄДР 4865553, ПП "Полінуур" код ЄДР 38481188, ПП "Верона" код ЄДР 32725406, ПП "ОСОБА_8 - Н" код ЄДР 34458506, ПП "Авалон-2" код ЄДР 39525849, ПП "Лагуна-Біч" код ЄДР 39336354, ПП «Бельфор-М» код ЄДР 39193178, ПП "КОНКОРД - С" код ЄДР 38698074, ПП "САНТОРИ-ПЛЮС" код ЄДР 38941469, ПП "ПАЙОЛА" код ЄДР 40027892, ПП "ВАЙТОМА" код ЄДР 40028058, ПП "ФАНДИ БЕЙ" код ЄДР 40033555, ПП "ТЕРА-ПРАЙС" код ЄДР 39733811, ПП "ТЕРА-ЛЮКС" код 39708497, ТОВ "КОНЕКТІС" код 39179457, ПП "САН-РАЙФ" код ЄДР 38825801, ПП "ГРАНН-ТРЕЙД" код ЄДР 39739546, ПП "ТЕРРИ-ТАЙМ" код ЄДР 39746490, ПП "ДОРЗ-ТРАФІК" код ЄДР 39497733, ПП "ТАУРУС-С" код ЄДР 39266827, ПП "СТАРГЕЙТСИЗ" код ЄДР 39266900, ПП "ФЛЕШ-ТОРГ" код ЄДР 39338519, ПП "КОНТРУКТ" код ЄДР 39331623, ПП "СТАВР І К" код ЄДР 39336375, ПП "ТПВ" код ЄДР 39135294, ПП "ПОЛІФОРМ - ПІВДЕНЬ" код ЄДР 34286098, ПП "ЮЖСПЕЦМАШ ПЛЮС" код ЄДР 35788867, ПП "БРАСК-ІНВЕСТ" код ЄДР 39331540, ПП "ЗАХІД-КОНТРАНС" код ЄДР 39279265, ПП "МОРТЕН СТАЙЛ" код ЄДР 39337117, ПП "БРУК-ТРАНС код ЄДР 39527254, ПП "ДЕКАМЕРОН-ТРЕЙД" код ЄДР 40261020, ПП "СУПРА-СТАЛКЕР" код ЄДР 40261151, ПП "КОДІ-СПАМ" код ЄДР 40261334, ПП "БАЙВЕЙ" код ЄДР 40286291, ПП "ЕРОН СТОК" код ЄДР 40286181, ПП "КАНХОЛ-ПЛЮС" код ЄДР 40286066, ПП "СПЕЦТЕХ-ТОРГ" код ЄДР 40239409, ПП "ПОТРЕБ-ПОСТАЧ" код ЄДР 40239372, ПП "ТАФІТА-ТРЕЙД" код ЄДР 40239299, ТОВ "НЬЮ ОСОБА_3" код ЄДР 38390500, ПП "БАРОН І КО" код ЄДР 39120068, ТОВ "ОРІОН СИСТЕМ" код ЄДР 40095014 та інших СГД, з метою надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для платників ПДВ у т.ч. для ТОВ«Кундан». Таким чином, по вказаному ланцюгу фіктивних та транзитних підприємств проводиться лише документообіг та перерахування коштів по рахунках відкритих в АТ Сбербанк Росії, АТ "ОТП ОСОБА_4", ПАТ "Ідея банк".

За таких обставин, податкові зобовязання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались. У подальшому в період 2014 2016 років, вказані кошти в сумі понад 200 млн. грн., відповідно до договорів купівлі-продажу/надання послуг, накладних, рахунків фактур та інших документів, були перераховані на рахунки вищевказаних фіктивних та транзитних субєктів підприємницької діяльності, після чого зняті з рахунків готівкою.

Слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування було проведено обшуки за адресами розташування офісних приміщень «транзитно-конвертаційної групи», а саме: м. Херсон, вул. Торгова 37, АДРЕСА_1, м. Херсон, вул. Кості Хетагурова 68 були виявлені печатки наступних СГД: ТДВ «ГУЛІВЕР» код ЄДР 23707529, ПП «ПАРАМАУНТ-Р» код ЄДР 37632160, ТОВ «МЕТАЛШРОТ-2011» код ЄДР 37739675, ПП «ВЕНЕДА» код ЄДР 37739675, ПП «МСВ» код ЄДР 22753444, ПП «ГЕФЕСТ-МЕТАЛ» код ЄДР 36315609, ПП «ДРЕЙФУЗ» код ЄДР 38481413, ПП «ГОЛДЕН-ПЛАС» код ЄДР 38450165, ПП «МААСЕС» код ЄДР 37629691, ПП «ЕКСПРЕС-ЛІМІТЕД» код ЄДР 37664055, ТОВ «РІО-ГРАНДЕС» код ЄДР 38256561, ПП «ЛІССА» код ЄДР 32423340, ПП «САЛЮТ-С» код ЄДР 37238908, ТОВ «DANWEST» код ЄДР 32298784, ПП «ТАЙС-ОЙЛ» код ЄДР 37632149, ПП «ВАРРА-В» код ЄДР 37629665, ПП «ВМФ КОМПЛЕКС» код ЄДР 38256823, ПП «Т.В.Л.» код ЄДР 38810580, ПП «БАРОН І КО» код ЄДР 39120068, ПП «ТПВ» код ЄДР 39135294, ПП «КОНТРУКТ» код ЄДР 39331623, ПП «КОНКОРД-С» код ЄДР 38698074, ТОВ «ГЛОБАЛ ПРОМ ІМПОРТ» код ЄДР 40059934, ПП «ТЕРА-ЛЮКС» код ЄДР 39708497, ПП «АВАНГАР-СТАР» код ЄДР 39335434, ПП «ЗАХІД-КОНТРАНС» код ЄДР 39279265, ПП «БРОЗ-ТІТ» код ЄДР 39193010, ТОВ «ТК «КАСІОПЕЯ» код ЄДР 40090236, ТОВ «КОНЕКТІС» (бувша назва «ПІОНЕР ТОРГ») код ЄДР 39179457, ПП «БРУК-ТРАНС» код ЄДР 39527254, ПП «САНТОРИ-ПЛЮС» код ЄДР 38941469, ПП «СТАВР І К» код ЄДР 39336375, ПП «ГРАНН-ТРЕЙД» код ЄДР 39739546, ПП «ФЛЕШ-ТОРГ» код ЄДР 39338519, ПП «БЕЛЬФОР-М» код ЄДР 39193178, ПП «ОРІМІ-ТЕЙС» код ЄДР 39336071, ПП «МОРТЕН СТАЙЛ» код ЄДР 39337117, ПП «ФАНДИ БЕЙ» код ЄДР 40033555, ПП «КОМІР ГРУП» код ЄДР 39613437, ПП «ГАРДЕ-ПЛЮС» код ЄДР 39012097, ПП «СТРАЙЗ-ПРО» код ЄДР 39189753, ПП «ВЕГА-РЕМСТРОЙ» код ЄДР 39076564, ПП «ТЕРРИ-ТАЙМ» код ЄДР 39746490, ПП «АВАЛОН-2» код ЄДР 39525849, ПП «ВАЙТОМА» код ЄДР 40028058, ПП «САН-РАЙФ» код ЄДР 38825801, ПП «ВАРРАНТ-М» код ЄДР 40412726, ПП «ПАЙОЛА» код ЄДР 40027892, ПП «БРАСК-ІНВЕСТ» код ЄДР 39331540, ПП «ЛАГУНА-БІЧ» код ЄДР 39336354, ПП «ТЕРА-ПРАЙС» код ЄДР 39733811, ПП «ФЕБРУС» код ЄДР 39613421, ПП «ДИСКОНТС» код ЄДР 40413054, ПП «РООКС» код ЄДР 37631894, ПП «ПОЛІНУР» код ЄДР 38481188, ПП «С.К.С» код ЄДР 39118483, ПП «ФАБР І К» код ЄДР 39464776, ПП «ПРОГРЕС-СМАЙЛ» код ЄДР 39120073, ПП «ДЖЕЙ КОМ» код ЄДР 38256556, ПП «СИМОС» код ЄДР 34554938, ПП «ГЕЛОН» код ЄДР 30246074, ПП «ХОЛДІНГ-БУДПРОЕКТ» код ЄДР 38822690, ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕНОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ «НеваТрейд» (САНКТ-ПЕТЕРБУРГ), ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕНОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ «Буревестник» (Владивосток), ПП «ПроектРеконструкція» код ЄДР 36580776, ПП «СТАТУС-КВО С» код ЄДР 37960339, ПП «ПРАЙМ-ЛЮКС» код ЄДР 37631902, ФГ «ВОГНІ СИВАША» код ЄДР 34785535, ПП «СВР-БИ» код ЄДР 34015894, ТОВ «ВЕРСА-ТРЕЙД» код ЄДР 38882519, СТОВ «ТАВРІЙСЬКА ПЕРСПЕКТИВА» код ЄДР 23524131, ПП «ЛАНА-ТОРГ» код ЄДР 36944452, ТОВ «М Е Ш» код ЄДР 36671339, ПП «САЛОН-ЮКРЕЙН» код ЄДР 36505348, ПП «УАЛТА» код ЄДР 40280181, ПП «ТАУРУС-С» код ЄДР 39266827, ПП «НОВИЙ-ДІМ» код ЄДР 31390524, ПП «ОКТАВІА-УЛЬТРА» код ЄДР 40260949, ТОВ «ВЕГА С» код ЄДР 38386844, ФОП ОСОБА_12 іден. номер НОМЕР_9, ФГ «МА АГРО-КОМПЛЕКС» код ЄДР 3436948, ФГ «НОВИЙ ДЕНЬ» код ЄДР 30768956, ТОВ «СТАР-НАЙТ» код ЄДР 35869542, ПП «АМЕТИСТ» код ЄДР 32580934, ПП «БУДХОЛДИНГ» код ЄДР 33788336, ФОП ОСОБА_13 іден. номер НОМЕР_10, ПП «ТК «ФРЕЙМ» код ЄДР 38960429, ТОВ «АТБ-ДЛЯ ОСОБА_14» код ЄДР 30487219, ТОВ «ФИРМА «АНТ» код ЄДР 19008205, ФОП ОСОБА_15 іден. номер НОМЕР_11, ТОВ «РЕЙСМУС-Д» код ЄДР 38119575, ТОВ «ХЕРСОНЛІФТ» код ЄДР 03565866, ПП «КУЗГУН» код ЄДР 40280221, ПП «ІНСАЙТ ПЛЮС» код ЄДР 33015134, ПП «БУД-ТОРГ» код ЄДР 39861023, Підприємство з 100% іноземними інвестиціями ПП «БІЛЛА-Україна відділ закупівель» код ЄДР 25288083, ПП «ХЕРСОНАГРОРЕСУРС» код ЄДР 38269240, Громадська організація «ХЕРСОНСЬКА ОБЛАСНА АСОЦІАЦІЯ КУЛЬТУРИЗМУ» код ЄДР 36129644, ПП «КОМБІ-ТОРГ» код ЄДР 38262161, ПП «СЕРВІС КУРОРТ ПЛЮС» код ЄДР 36419694, ТОВ «ОСОБА_4 К» код ЄДР 34289368, ТОВ «ВІАЛОНТ» код ЄДР 37631957, ПП «ТОЛЕДО ПЛЮС» код ЄДР 37125567, ТОВ «ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ІРМА «КОРВАН-ДІ» код ЄДР 33511390, ПП «КРИСТАЛ-П» код ЄДР 04865553, ПП «ОЛДІ-Н» код ЄДР 34458506, ПП «АРМАВІР» код ЄДР 31918339, ПП «ГРАНТ-ТРЕЙД» код ЄДР 36129953, ПП «ТОРГОВИЙ ДІМ «ДЖЕРЕЛА» код ЄДР 32022203, ПП «МОЛФУДТРАСТ» код ЄДР 39660445, ПП «АРМАВІР-ПЛЮС» код ЄДР 37631585, ПП «ТЕРРА-ПРАЙМ» код ЄДР 35120290, ПП «ТОРГОВИЙ ДІМ «ДЖЕРЕЛО» код ЄДР 31135014, ПП «КРИСТАЛЛ-М» код ЄДР 35218303, ПП «ВЕРОНА» код ЄДР 32725406, ПП «С-ТАУРУС» код ЄДР 35120174.

Слідчий вказав, що вказані підприємства повязані між собою особами, які фактично використовують їх реквізити для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, схематичністю формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, службовими особами, реквізити яких використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, працівниками, які згідно наданої звітності нібито працюють на СГД, іншими спільними ідентифікуючими ознаками. Крім того, зазначеними СГД відкрито (були відкриті) рахунки в ПАТ «БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ» (МФО320702).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ» (МФО320702), де відкриті та обслуговується рахунки клієнтів, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених СГД та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню.

Дослідивши клопотання, додані до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Зі змісту ч. 5 ст. 132 КПК України вбачається, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчим суддею встановлено, що до клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів додані копії документів, не засвідчені належним чином, що позбавляє слідчого суддю можливості пересвідчитися в ідентичності цих документів, в той час, як інформація, що в них міститься, має суттєве значення під час розгляду клопотання та може істотно вплинути на висновки слідчого судді.

Клопотання належним чином не мотивоване та не наведено доказів, що особа, у володінні якої знаходяться документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження.

Відсутні повні та конкретні відомостей про речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

За даних обставин, підстав для задоволення клопотання слідчий суддя не вбачає.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 39,132 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів винесеного у кримінальному провадженні №32015060000000080 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман