Ухвала суду № 58638484, 24.06.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/8571/16-к

1-кс/295/3513/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.06.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М., при секретарі Савіній Л.І., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32015060000000080 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся із клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ «ОТП БАНК» (МФО300528), зокрема документів наданих для відкриття та обслуговування рахунків: ТОВ«Кундан» код ЄДР 38499923 по рахунку № 26005455001231, ПП «Симос» код ЄДР 34554938 по рахунку № 26006455003410, ПП «Де-Бріс» код ЄДР 38888589 по рахунку № 26006455006183, ПП «Де-Бріс» код ЄДР 38888589 по рахунку № 26000455006695, ПП «Вега-Ремсторй» код ЄДР 39076564 по рахунку № 26000455006178, ПП «Гарде-Плюс» код ЄДР 39012097 по рахунку № 26006455005838, ПП «Таргет-Плюс» код ЄДР 38888568 по рахункам № 26007455006182, №26002455006693, ПП «Фебрус» код ЄДР 39613421 по рахунку № 26000455011226, ПП «ТЕРРА - ПРАЙМ» код ЄДР 35120290 по рахунку № 26001455006133, ПП «Армавір-плюс» код ЄДР 37631585 по рахункам № 26008455006147, №26044455001656, ПП «ТД «Джерела» код ЄДР 32022203 по рахунку № 26009455006146, ПП «Грант-трейд» код ЄДР 36129953 по рахункам № 26007455006148, №26044455000958, ПП «Прогрес-смайл» код ЄДР 39120073 по рахунку № 26007455005837, ПП «Кристал-П» код ЄДР 4865553 по рахунку № 26004455006130, ПП «Полінуур» код ЄДР 38481188 по рахунку № 26008455003407, ПП «Верона» код ЄДР 32725406 по рахунку № 26002455006132, ПП «Олді - Н» код ЄДР 34458506 по рахунку № 26000455006145, ПП «Авалон-2» код ЄДР 39525849 по рахунку № 26006455010113, ПП «Лагуна-Біч» код ЄДР 39336354 по рахунку № 26004455005841, ПП «Бельфор-М» код ЄДР 39193178 по рахунку № 26006455007717, ПП «КОНКОРД - С» код ЄДР 38698074 по рахунку № 26002455016984, ПП «САНТОРИ-ПЛЮС» код ЄДР 38941469 по рахунку № 26003455005842, ПП «ПАЙОЛА» код ЄДР 40027892 по рахунку № 26007455019276, ПП «ВАЙТОМА» код ЄДР 40028058 по рахунку № 26004455019525, ПП «ФАНДИ БЕЙ» код ЄДР 40033555 по рахунку № 26008455019521, ПП «ТЕРА-ПРАЙС» код ЄДР 39733811 по рахункам № 26048455001522, №26008455014991, ТОВ «КОНЕКТІС» код 39179457 по рахунку № 26005455016293, ПП «САН-РАЙФ» код ЄДР 38825801 по рахунку № 26004455005238, ПП «ГРАНН-ТРЕЙД» код ЄДР 39739546 по рахунку № 26008455020446, ПП «ДОРЗ-ТРАФІК» код ЄДР 39497733 по рахунку № 26005455019096, ПП «ТАУРУС-С» код ЄДР 39266827 по рахункам № 26004455006709, №26004455008688, ПП «СТАРГЕЙТСИЗ» код ЄДР 39266900 по рахунку № 26005455006708, ПП «ФЛЕШ-ТОРГ» код ЄДР 39338519 по рахунку № 26000455011970, ПП «КОНТРУКТ» код ЄДР 39331623 по рахунку № 26002455014049, ПП «СТАВР І К» код ЄДР 39336375 по рахунку № 26000455014999, ПП «БРАСК-ІНВЕСТ» код ЄДР 39331540 по рахунку № 26006455012605, ПП «ЗАХІД-КОНТРАНС» код ЄДР 39279265 по рахунку № 26009455006179, ПП «МОРТЕН СТАЙЛ» код ЄДР 39337117 по рахунку № 26003455016314, ПП «БРУК-ТРАНС код ЄДР 39527254 по рахунку № 26003455010105, ПП «ДЕКАМЕРОН-ТРЕЙД» код ЄДР 40261020 по рахунку № 26007455018642, ПП «СУПРА-СТАЛКЕР» код ЄДР 40261151 по рахунку № 26003455018572, ПП «КОДІ-СПАМ» код ЄДР 40261334 по рахунку № 26009455018639, ПП «БАЙВЕЙ» код ЄДР 40286291 по рахунку № 26009455019092, ПП «ЕРОН СТОК» код ЄДР 40286181 по рахунку № 26003455019087, ПП «КАНХОЛ-ПЛЮС» код ЄДР 40286066 по рахунку № 26005455019085, ПП «БАРОН І КО» код ЄДР 39120068 по рахунку № 26005455006032, ПП «ПАРАМАУНТ-Р»код ЄДР 37632160 по рахунку № 26008455008178, ПФ «МСВ» код ЄДР 22753444 по рахунку № 26007455003408, ПП «ДРЕЙФУЗ» код ЄДР 38481413 по рахунку № 26004455008149, ПП «САЛЮТ-С» код ЄДР 37238908 по рахунку № 26004455003412, ПП «ТАЙС-ОЙЛ» код ЄДР 37632149 по рахунку № 26009455003406, ТОВ «ГУР-ЯПИ» код ЄДР 36853926 по рахункам № 26008501349941, №26052041349941, ПП «Т.В.Л.» код ЄДР 38810580 по рахунку № 26003455005303, ТОВ «ГЛОБАЛ ПРОМ ІМПОРТ» код ЄДР 40059934 по рахунку № 26003455021019, ПП «СКОРБУТ» код ЄДР 39189769 по рахунку № 26004455007689, ПП «АВАНГАР-СТАР» код ЄДР 39335434 по рахунку № 26008455019435, ПП «БРОЗ-ТІТ» код ЄДР 39193010 по рахунку № 26004455007690, ТОВ «ТК»КАСІОПЕЯ» код ЄДР 40090236 по рахунку № 26002455021021, ПП «ОРІМІ-ТЕЙС» код ЄДР 39336071 по рахунку № 26002455019442, ПП «ОСОБА_3» код ЄДР 39613437 по рахунку № 26005455012985, ПП «СТРАЙЗ-ПРО» код ЄДР 39189753 по рахунку № 26007455008146, ПП «ВАРРАНТ-М» код ЄДР 40412726 по рахунку № 26000455021421, ПП «ДИСКОНТС» код ЄДР 40413054 по рахунку № 26002455021429, ПП «С.К.С» код ЄДР 39118483 по рахунку № 26001455005844, ПП «ФАБР І К» код ЄДР 39464776 по рахунку № 26009455005761, ПП «ХОЛДІНГ-БУДПРОЕКТ» код ЄДР 38822690 по рахунку № 26001455006177, ПП «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ПРОЕКТРЕКОНСТРУКЦІЯ» код ЄДР 36580776 по рахунку № 26002455003403, ПП «СВР-БИ» код ЄДР 34015894 по рахунку № 26002501350118, ПП «ОКТАВІА-УЛЬТРА» код ЄДР 40260949 по рахунку № 26002455018711, ПП «ХЕРСОНАГРОРЕСУРС» код ЄДР 38269240 по рахунку № 26005455006968, ТОВ «БЕНЕДИКТ К» код ЄДР 34289368 по рахунку № 26004502350450, ПП «ДЖЕЙ КОМ» код ЄДР 38256556 по рахунку № 26005455008148, ПП «КРИСТАЛЛ-М» код ЄДР 35218303 по рахунку № 26005455007611, ФОП ОСОБА_4 ід. код НОМЕР_1 по рахункам № 26003101305799, №26004003305799, № 26005002305799 (російський рубль), № 26005002305799 (долар США), № 26005002305799 (євро), рахунок № 26202455073363, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), за період часу з 01.01.2013 року по 23.05.2016 року; обліково-реєстраційних справ зазначених СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, оригіналів доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях; заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; матеріалів відеозаписів, що зафіксовані на камери спостереження у касовому залі відділення ПАТ «ОТП БАНК» у м. Херсон, де відкриті зазначені вище рахунки.

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015060000000080, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказав, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Кундан» (код ЄДР 38499923, м. Житомир), в період із 01.01.2013 року по теперішній час, внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податкової звітності проведення безтоварних операцій з ПП «Симос» код ЄДР 34554938, ПП «Де-Бріс» код ЄДР 38888589, ПП «Вега-Ремстрой» код ЄДР 39076564 , ПП «Гарде-Плюс» код ЄДР 39012097, ПП «Таргет-Плюс» код ЄДР 38888568, ТОВ «Південьгрупп» код ЄДР 38227855, ПП «Фебрус» код ЄДР 39613421, ТОВ «В.Г.М.» код ЄДР 38355533, ПП «Гранд Стройгефест» код ЄДР 38644030, ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму 3,1 млн. грн.

Крім того, встановлено, що на території Херсонської області діє група осіб які, крім вищевказаних СГД, організували реєстрацію та перереєстрацію «ризикових» підприємств, а саме: ПП "Тера прайм" код ЄДР 35120290, ПП "Армавір-плюс" код ЄДР 37631585, ПП "ТД "Джерела" код ЄДР 32022203, ПП "Грант-трейд" код ЄДР 36129953, ПП "Прогрес-смайл" код ЄДР 39120073, ПП "Кристал-П" код ЄДР 4865553, ПП "Полінуур" код ЄДР 38481188, ПП "Верона" код ЄДР 32725406, ПП "Олді - Н" код ЄДР 34458506, ПП "Авалон-2" код ЄДР 39525849, ПП "Лагуна-Біч" код ЄДР 39336354, ПП «Бельфор-М» код ЄДР 39193178, ПП "КОНКОРД - С" код ЄДР 38698074, ПП "САНТОРИ-ПЛЮС" код ЄДР 38941469, ПП "ПАЙОЛА" код ЄДР 40027892, ПП "ВАЙТОМА" код ЄДР 40028058, ПП "ФАНДИ БЕЙ" код ЄДР 40033555, ПП "ТЕРА-ПРАЙС" код ЄДР 39733811, ПП "ТЕРА-ЛЮКС" код 39708497, ТОВ "КОНЕКТІС" код 39179457, ПП "САН-РАЙФ" код ЄДР 38825801, ПП "ГРАНН-ТРЕЙД" код ЄДР 39739546, ПП "ТЕРРИ-ТАЙМ" код ЄДР 39746490, ПП "ДОРЗ-ТРАФІК" код ЄДР 39497733, ПП "ТАУРУС-С" код ЄДР 39266827, ПП "СТАРГЕЙТСИЗ" код ЄДР 39266900, ПП "ФЛЕШ-ТОРГ" код ЄДР 39338519, ПП "КОНТРУКТ" код ЄДР 39331623, ПП "СТАВР І К" код ЄДР 39336375, ПП "ТПВ" код ЄДР 39135294, ПП "ПОЛІФОРМ - ПІВДЕНЬ" код ЄДР 34286098, ПП "ЮЖСПЕЦМАШ ПЛЮС" код ЄДР 35788867, ПП "БРАСК-ІНВЕСТ" код ЄДР 39331540, ПП "ЗАХІД-КОНТРАНС" код ЄДР 39279265, ПП "МОРТЕН СТАЙЛ" код ЄДР 39337117, ПП "БРУК-ТРАНС код ЄДР 39527254, ПП "ДЕКАМЕРОН-ТРЕЙД" код ЄДР 40261020, ПП "СУПРА-СТАЛКЕР" код ЄДР 40261151, ПП "КОДІ-СПАМ" код ЄДР 40261334, ПП "БАЙВЕЙ" код ЄДР 40286291, ПП "ЕРОН СТОК" код ЄДР 40286181, ПП "КАНХОЛ-ПЛЮС" код ЄДР 40286066, ПП "СПЕЦТЕХ-ТОРГ" код ЄДР 40239409, ПП "ПОТРЕБ-ПОСТАЧ" код ЄДР 40239372, ПП "ТАФІТА-ТРЕЙД" код ЄДР 40239299, ТОВ "НЬЮ ОСОБА_5" код ЄДР 38390500, ПП "БАРОН І КО" код ЄДР 39120068, ТОВ "ОРІОН СИСТЕМ" код ЄДР 40095014 та інших СГД, з метою надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для платників ПДВ у т.ч. для ТОВ«Кундан». Таким чином, по вказаному ланцюгу фіктивних та транзитних підприємств проводиться лише документообіг та перерахування коштів по рахунках відкритих в АТ Сбербанк Росії, АТ "ОТП Банк", ПАТ "Ідея банк".

За таких обставин, податкові зобовязання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались. У подальшому в період 2014 2016 років, вказані кошти в сумі понад 200 млн. грн., відповідно до договорів купівлі-продажу/надання послуг, накладних, рахунків фактур та інших документів, були перераховані на рахунки вищевказаних фіктивних та транзитних субєктів підприємницької діяльності, після чого зняті з рахунків готівкою.

Слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування було проведено обшуки за адресами розташування офісних приміщень «транзитно-конвертаційної групи», а саме: м. Херсон, вул. Торгова 37, АДРЕСА_1, м. Херсон, вул. Кості Хетагурова 68 були виявлені печатки наступних СГД: ТДВ «ГУЛІВЕР» код ЄДР 23707529, ПП «ПАРАМАУНТ-Р» код ЄДР 37632160, ТОВ «МЕТАЛШРОТ-2011» код ЄДР 37739675, ПП «ВЕНЕДА» код ЄДР 37739675, ПП «МСВ» код ЄДР 22753444, ПП «ГЕФЕСТ-МЕТАЛ» код ЄДР 36315609, ПП «ДРЕЙФУЗ» код ЄДР 38481413, ПП «ГОЛДЕН-ПЛАС» код ЄДР 38450165, ПП «МААСЕС» код ЄДР 37629691, ПП «ЕКСПРЕС-ЛІМІТЕД» код ЄДР 37664055, ТОВ «РІО-ГРАНДЕС» код ЄДР 38256561, ПП «ЛІССА» код ЄДР 32423340, ПП «САЛЮТ-С» код ЄДР 37238908, ТОВ «DANWEST» код ЄДР 32298784, ПП «ТАЙС-ОЙЛ» код ЄДР 37632149, ПП «ВАРРА-В» код ЄДР 37629665, ПП «ВМФ КОМПЛЕКС» код ЄДР 38256823, ПП «Т.В.Л.» код ЄДР 38810580, ПП «БАРОН І КО» код ЄДР 39120068, ПП «ТПВ» код ЄДР 39135294, ПП «КОНТРУКТ» код ЄДР 39331623, ПП «КОНКОРД-С» код ЄДР 38698074, ТОВ «ГЛОБАЛ ПРОМ ІМПОРТ» код ЄДР 40059934, ПП «ТЕРА-ЛЮКС» код ЄДР 39708497, ПП «АВАНГАР-СТАР» код ЄДР 39335434, ПП «ЗАХІД-КОНТРАНС» код ЄДР 39279265, ПП «БРОЗ-ТІТ» код ЄДР 39193010, ТОВ «ТК «КАСІОПЕЯ» код ЄДР 40090236, ТОВ «КОНЕКТІС» (бувша назва «ПІОНЕР ТОРГ») код ЄДР 39179457, ПП «БРУК-ТРАНС» код ЄДР 39527254, ПП «САНТОРИ-ПЛЮС» код ЄДР 38941469, ПП «СТАВР І К» код ЄДР 39336375, ПП «ГРАНН-ТРЕЙД» код ЄДР 39739546, ПП «ФЛЕШ-ТОРГ» код ЄДР 39338519, ПП «БЕЛЬФОР-М» код ЄДР 39193178, ПП «ОРІМІ-ТЕЙС» код ЄДР 39336071, ПП «МОРТЕН СТАЙЛ» код ЄДР 39337117, ПП «ФАНДИ БЕЙ» код ЄДР 40033555, ПП «КОМІР ГРУП» код ЄДР 39613437, ПП «ГАРДЕ-ПЛЮС» код ЄДР 39012097, ПП «СТРАЙЗ-ПРО» код ЄДР 39189753, ПП «ВЕГА-РЕМСТРОЙ» код ЄДР 39076564, ПП «ТЕРРИ-ТАЙМ» код ЄДР 39746490, ПП «АВАЛОН-2» код ЄДР 39525849, ПП «ВАЙТОМА» код ЄДР 40028058, ПП «САН-РАЙФ» код ЄДР 38825801, ПП «ВАРРАНТ-М» код ЄДР 40412726, ПП «ПАЙОЛА» код ЄДР 40027892, ПП «БРАСК-ІНВЕСТ» код ЄДР 39331540, ПП «ЛАГУНА-БІЧ» код ЄДР 39336354, ПП «ТЕРА-ПРАЙС» код ЄДР 39733811, ПП «ФЕБРУС» код ЄДР 39613421, ПП «ДИСКОНТС» код ЄДР 40413054, ПП «РООКС» код ЄДР 37631894, ПП «ПОЛІНУР» код ЄДР 38481188, ПП «С.К.С» код ЄДР 39118483, ПП «ФАБР І К» код ЄДР 39464776, ПП «ПРОГРЕС-СМАЙЛ» код ЄДР 39120073, ПП «ДЖЕЙ КОМ» код ЄДР 38256556, ПП «СИМОС» код ЄДР 34554938, ПП «ГЕЛОН» код ЄДР 30246074, ПП «ХОЛДІНГ-БУДПРОЕКТ» код ЄДР 38822690, ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕНОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ «НеваТрейд» (САНКТ-ПЕТЕРБУРГ), ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕНОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ «Буревестник» (Владивосток), ПП «ПроектРеконструкція» код ЄДР 36580776, ПП «СТАТУС-КВО С» код ЄДР 37960339, ПП «ПРАЙМ-ЛЮКС» код ЄДР 37631902, ФГ «ВОГНІ СИВАША» код ЄДР 34785535, ПП «СВР-БИ» код ЄДР 34015894, ТОВ «ВЕРСА-ТРЕЙД» код ЄДР 38882519, СТОВ «ТАВРІЙСЬКА ПЕРСПЕКТИВА» код ЄДР 23524131, ПП «ЛАНА-ТОРГ» код ЄДР 36944452, ТОВ «М Е Ш» код ЄДР 36671339, ПП «САЛОН-ЮКРЕЙН» код ЄДР 36505348, ПП «УАЛТА» код ЄДР 40280181, ПП «ТАУРУС-С» код ЄДР 39266827, ПП «НОВИЙ-ДІМ» код ЄДР 31390524, ПП «ОКТАВІА-УЛЬТРА» код ЄДР 40260949, ТОВ «ВЕГА С» код ЄДР 38386844, ФОП ОСОБА_6 іден. номер НОМЕР_2, ФГ «МА АГРО-КОМПЛЕКС» код ЄДР 3436948, ФГ «НОВИЙ ДЕНЬ» код ЄДР 30768956, ТОВ «СТАР-НАЙТ» код ЄДР 35869542, ПП «АМЕТИСТ» код ЄДР 32580934, ПП «БУДХОЛДИНГ» код ЄДР 33788336, ФОП ОСОБА_7 іден. номер НОМЕР_3, ПП «ТК «ФРЕЙМ» код ЄДР 38960429, ТОВ «АТБ-ДЛЯ ОСОБА_8» код ЄДР 30487219, ТОВ «ФИРМА «АНТ» код ЄДР 19008205, ФОП ОСОБА_4 іден. номер НОМЕР_1, ТОВ «РЕЙСМУС-Д» код ЄДР 38119575, ТОВ «ХЕРСОНЛІФТ» код ЄДР 03565866, ПП «КУЗГУН» код ЄДР 40280221, ПП «ІНСАЙТ ПЛЮС» код ЄДР 33015134, ПП «БУД-ТОРГ» код ЄДР 39861023, Підприємство з 100% іноземними інвестиціями ПП «БІЛЛА-Україна відділ закупівель» код ЄДР 25288083, ПП «ХЕРСОНАГРОРЕСУРС» код ЄДР 38269240, Громадська організація «ХЕРСОНСЬКА ОБЛАСНА АСОЦІАЦІЯ КУЛЬТУРИЗМУ» код ЄДР 36129644, ПП «КОМБІ-ТОРГ» код ЄДР 38262161, ПП «СЕРВІС КУРОРТ ПЛЮС» код ЄДР 36419694, ТОВ «Бенедикт К» код ЄДР 34289368, ТОВ «ВІАЛОНТ» код ЄДР 37631957, ПП «ТОЛЕДО ПЛЮС» код ЄДР 37125567, ТОВ «ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ІРМА «КОРВАН-ДІ» код ЄДР 33511390, ПП «КРИСТАЛ-П» код ЄДР 04865553, ПП «ОЛДІ-Н» код ЄДР 34458506, ПП «АРМАВІР» код ЄДР 31918339, ПП «ГРАНТ-ТРЕЙД» код ЄДР 36129953, ПП «ТОРГОВИЙ ДІМ «ДЖЕРЕЛА» код ЄДР 32022203, ПП «МОЛФУДТРАСТ» код ЄДР 39660445, ПП «АРМАВІР-ПЛЮС» код ЄДР 37631585, ПП «ТЕРРА-ПРАЙМ» код ЄДР 35120290, ПП «ТОРГОВИЙ ДІМ «ДЖЕРЕЛО» код ЄДР 31135014, ПП «КРИСТАЛЛ-М» код ЄДР 35218303, ПП «ВЕРОНА» код ЄДР 32725406, ПП «С-ТАУРУС» код ЄДР 35120174.

Слідчий вказав, що вказані підприємства повязані між собою особами, які фактично використовують їх реквізити для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, схематичністю формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, службовими особами, реквізити яких використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, працівниками, які згідно наданої звітності нібито працюють на СГД, іншими спільними ідентифікуючими ознаками. Крім того, зазначеними СГД відкрито (були відкриті) рахунки у ПАТ «ОТП БАНК» (МФО300528).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «ОТП БАНК» (МФО300528), де відкриті та обслуговується рахунки клієнтів, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених СГД та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню.

Дослідивши клопотання, додані до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Зі змісту ч. 5 ст. 132 КПК України вбачається, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчим суддею встановлено, що до клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів додані копії документів, не засвідчені належним чином, що позбавляє слідчого суддю можливості пересвідчитися в ідентичності цих документів, в той час, як інформація, що в них міститься, має суттєве значення під час розгляду клопотання та може істотно вплинути на висновки слідчого судді.

Клопотання належним чином не мотивоване та не наведено доказів, що особа, у володінні якої знаходяться документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження.

Відсутні повні та конкретні відомостей про речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

За даних обставин, підстав для задоволення клопотання слідчий суддя не вбачає.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 39,132 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів винесеного у кримінальному провадженні №32015060000000080 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман