Ухвала суду № 58616208, 21.06.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/8987/16-к

Провадження № 1-кс/234/3136/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2016 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області

у складі: слідчого судді Фоміної Ю.В.,

при секретарі Науменко А.Е.,

за участю представника ТОВ «Тат-Інвест» ОСОБА_1, прокурора Лозовського К.І,

розглянувши у судовому засіданні клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Тат-Інвест» про скасування арешту майна, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області 07.06.2016 року надійшло клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Тат-Інвест» про скасування арешту майна. Клопотання обґрунтовується тим, що ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 14.04.2016 року у справі №234/6133/16-к накладено арешт на гроші в сумі 8520000 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Тат-Інвест», відкритих у банківській установі UniCredit Bank- ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, юридична адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29): № НОМЕР_1 (Українська гривня); № НОМЕР_2 (Українська гривня). Арешт накладено необґрунтовано, без участі представника власника рахунку, що призвело до позбавлення права товариства висловити свою позицію та пояснення щодо клопотання, крім того матеріали кримінального провадження №32015050390000045 не містять доказів того, що товариство, або його посадові особи причетні до вчинення злочинів, повідомлення про підозру не вручено, посилання на фіктивність діяльності товариства є припущенням. Досудовим розслідування не доведено на підставі належних та допустимих доказів причетність товариства до кримінального провадження №32015050390000045, а тому накладення арешту на кошти Товариства є покладенням надмірного тягаря та порушенням справедливого балансу між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Прокурором не надано доказів того, що на рахунку Товариства знаходяться грошові кошти в сумі 8520000 грн. Відсутні правові та фактичні підстави накладення арешту, бо не було доведено, які грошові кошти та в якому розмірі знаходяться на рахунку товариства. Прокурором не доведено, яке відношення товариство має до суми 8520000 грн. Матеріали кримінального провадження не містять достатніх даних того, що грошові кошти, які на даний час розміщені на банківському рахунку товариства набуті внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Відтак, грошові кошти на рахунку товариства не можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні та не є речовими доказами у розумінні ст..98 КПК України. Прокурором не надано доказів того, що грошові кошти в сумі 8520000,00 грн. знаходяться на рахунку товариства, а ті грошові кошти які знаходяться на рахунку набуті внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Арешт накладено на добросовісно набуті грошові кошти, що є неприпустимим. Подальший арешт коштів за відсутністю передбачених для цього підстав може порушити право товариства на вільне використання належного йому майна, що буде суперечити загальним засадам володіння особою майном, приписам національного законодавства та вимогам ст..1 Першого протоколу Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод. Просить слідчого суддю скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 14.04.2016 року по справі № 234/6133/16-к, на майно: грошові кошти у сумі 8520000 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Тат-Інвест» (код ЄДРПОУ 40264304) відкритих у банківській установі UniCredit Bank- ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, юридична адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29): № НОМЕР_1 (Українська гривня); № НОМЕР_2 (Українська гривня).

Представник ТОВ «Тат-Інвест» в судовому засіданні доводи клопотання підтримав та просив їх задовольнити, пояснивши що ТОВ «Тат-Інвест» створено тільки в цьому році, а отже звітність перед податковою буде проводитися по підсумкам року. Підприємство є діючим.

Прокурор в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечив та пояснив, що арешт накладено обґрунтовано, триває досудове розслідування та є підстави вважати вказане товариство фіктивним. Грошові кошти ТОВ «Тат-Інвест» визнано речовими доказами.

Заслухавши думку сторін, дослідивши клопотання про скасування арешту, копії матеріалів, якими обґрунтовуються доводи клопотання, а також матеріали справи № 234/6133/16-к про накладення арешту на майно, слідчий суддя дійшов до висновку про задоволення клопотання з наступних підстав:

Відповідно до ч. 1 ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

3. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

В судовому засіданні встановлено, що відповідно до ухвали слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 14.04.2016 року, накладено арешт на майно, на грошові кошти в сумі 8520000 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Тат-Інвест», відкритих у банківській установі UniCredit Bank- ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, юридична адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29): № НОМЕР_1 (Українська гривня); № НОМЕР_2 (Українська гривня). Правовою підставою для накладення арешту майна слідчий суддя зазначив, що прокурором доведено існування сукупності підстав та розумних підозр вважати, що гроші, які знаходяться на рахунках ТОВ «Тат-Інвест», є доказом злочину, оскільки реквізити товариства використовувалися в схемах незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств платників податку.

З витягу з ЄРДР вбачається, що до ЄРДР 03.07.2015 року за № 32015050390000045 внесено матеріали з кваліфікацією за ч.3 ст. 212 КК України за фабулою в період з січня по грудень 2014 року службові особи ТОВ «Міга-76» діючи умисно, шляхом здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами безпідставно формували податковий кредит здійснюючи безтоварні фінансово-господарські операції з придбання неіснуючих ТМЦ та не відображаючи ці операції в бухгалтерському та податковому обліках, чим ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

З витягу з ЄРДР вбачається, що до ЄРДР 22.07.2015 року за № 32015050390000045 внесено матеріали з кваліфікацією за ч.2 ст. 205 КК України за фабулою невстановлені особи , перебуваючи на території Донецької області в період із 2014 року по теперішній час створили та придбали права власності на підприємства для здійснення незаконної діяльності, а саме переводу грошових коштів з безготівкової форми в готівку для підприємств реального сектору економіки.

З витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань вбачається, що ТОВ «Тат-Інвест» було зареєстровано 09.02.2016 року, тобто вже після того, як до ЄРДР були внесені матеріали котрі обмежуються за ч.3 ст. 212 КК України періодом з січня по грудень 2014 року , а за ч.2 ст. 205 КК України періодом з 2014 року по теперішній час, тобто на момент внесення до ЄРДР 22.07.2015 року.

Відповідно до довідки, наданої представником товариства, ТОВ «Тат-Інвест» не є платником НДС.

Таким чином, на даний час не має достатніх підстав вважати, що ТОВ «Тат-Інвест» є фіктивним підприємством та має відношення до так званого «конвертаційного центру» ТОВ «Міга-76», оскільки на час виявлення даних обставин та внесення матеріалів до ЄРДР підприємство ТОВ «Тат-Інвест» взагалі не існувало та не могло здійснювати будь-яку фінансово-господарську діяльність з ТОВ «Міга-76». Враховуючи дату створення підприємства, висновки про його фіктивність є передчасними.

До сьогоднішнього часу не відомо чи є взагалі на рахунках даного підприємства будь-які грошові кошти та в результаті яких фінансово-господарських операцій вони отримані.

Відповідно до ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином на сьогоднішній час відсутня будь-яка правова підстава арешту даних рахунків, в даному кримінальному провадженні жодній особі про підозру не повідомлено, на теперішній час достатніх, достовірних даних, що грошові кошти, котрі є на рахунку підприємства, є предметом, доказом кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 та ч.3 ст. 212 КПК України, або ці гроші були набуті в результаті вказаного кримінального правопорушення, або на них було спрямоване кримінальне правопорушення, прокурором не надано. У зв'язку з тим, що до теперішнього часу відсутня інформація про знаходження певної суми грошей на рахунках товариства, а саме 8520000,00 грн., взагалі неможливо їх відносити до матеріальних об'єктів, які відповідають критеріям, встановленим у ст.98 КПК України.

Враховуючи розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, та враховуючи засади кримінального провадження щодо верховенства права, недоторканності права власності, презумпції невинуватості та забезпечення доведеності вини, слідчий суддя дійшов до висновку про необґрунтованість накладення арешту та необхідності його скасування.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись п.1 ч.6 ст.100, ст.ст.174, 309 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Тат-Інвест» про скасування арешту майна, - задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 14.04.2016 року по справі № 234/6133/16-к, на майно: грошові кошти у сумі 8520000 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Тат-Інвест» (код ЄДРПОУ 40264304) відкритих у банківській установі UniCredit Bank- ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, юридична адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29): № НОМЕР_1 (Українська гривня); № НОМЕР_2 (Українська гривня).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали був оголошений 24.06.2016 року.

Слідчий суддяЮ. В. Фоміна