Ухвала суду № 58603391, 13.06.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

13.06.16

У Х В А Л А Справа № 200/9425/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/5308/16

13 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Кириченка Є.В., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 42015040000000709 щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченко Є.В. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М., щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015040000000709 від 04.09.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, службові особи ТОВ «Метком інвест» (код 36573617) за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Буд-інсайт» (код 39450826), ТОВ «Альман груп» (код 391592731), ТОВ «Екто-буд» (код 39274246), ТОВ «Рівенс» (код 39401469) в порушення вимог Податкового кодексу України ухилилися від сплати податків у сумі понад 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що є значним розміром.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617) зареєстрованого за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Будьонного, буд. 23-А, в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України в період з 01.01.2014 по 31.12.2015 р. р. шляхом відображення в податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273), ТОВ «Глобал Інвест Груп» (код 39528373), ТОВ «Полісбуд» (код 39317991), ТОВ «Буд-Інсайт» (код 39450826), ТОВ «Серпантин-Плюс» (код 39633359), ТОВ «Консалтрейд» (код 39338173), ТОВ «Кітт-Саунд» (код 39629693), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах у сумі 3 843 925,02 грн.

Вказані факти підтверджуються матеріалами кримінального провадження та висновком №4 від 18.01.2016 р., незалежної аудиторської фірми «Аудит-Дніпроконсульт», складеного за результатами дослідження наданих документів стосовно ведення податкового обліку ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617) за період 2014- 2015 р.р.

Згідно з матеріалами кримінального провадження, посадові особи ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617), у період 2014-2015 р.р., виконували роботи по реконструкції доменного цеху із спорудженням комплексу по підготовці і вдуванню пиловугільного палива в доменних печах ПАТ «Арселормітал Кривий Ріг» (код 24432974) відповідно до договорів підряду, але посадові особи ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» протягом 2014-2015 р.р. відповідно до договорів субпідряду (підряду), щодо виконання вище зазначених робіт, сформували податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати, за рахунок проведення по бухгалтерському та податковому обліку підприємства безтоварних операцій шляхом використання підприємств з ознаками «фіктивності» - ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273), ТОВ «Глобал Інвест Груп» (код 39528373), ТОВ «Полісбуд» (код 39317991), ТОВ «Буд-Інсайт» (код 39450826), ТОВ «Серпантин-Плюс» (код 39633359), ТОВ «Консалтрейд» (код 39338173), ТОВ «Кітт-Саунд» (код 39629693), ТОВ «Екто-буд» (код 39274246), ТОВ «Рівенс» (код 39401469), що в свою чергу призвело до мінімізації податкових зобов'язань та подальшого ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню виникла необхідність в допиті директора та засновника ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 Але, останній неодноразово в телефонному режимі викликався для допиту, на що ОСОБА_4 відмовився від явки до слідчого, а згодом взагалі перестав відповідати на телефоні виклики. Також встановлено, що за адресою реєстрації останній не мешкає, а працює з його слів у м. Києві.

Також в ході проведення досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню виникла необхідність в допиті директора та засновника ТОВ «Консалтрейд» (код 39338173) ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 Але, останній неодноразово в телефонному режимі викликався для допиту, на що ОСОБА_5 відмовився від явки до слідчого, а коли чув що йому телефонують співробітники податкової міліції взагалі кидав трубку. Також встановлено, що за адресою реєстрації останній не мешкає.

Згідно проведених заходів здійснених в рамках кримінального провадження № 42015040000000709 від 04.09.2015 року було встановлено, що:

-ОСОБА_4, який причетний до реєстрації ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273) використовує у своїй діяльності наступний мобільний номер: НОМЕР_1.

-ОСОБА_5, який причетний до реєстрації ТОВ «Консалтрейд» (код 39338173) використовує у своїй діяльності наступний мобільний номер: НОМЕР_2.

Таким чином, інформація за вказаними абонентським телефонним номером, яка перебуває у володінні оператора мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар», дає можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме причетний до злочинної схеми, підроблення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до протиправної діяльності, а тому слідчий прохав клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити, пояснення надав аналогічні до тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченку Є.В. та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 42015040000000709 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів , що перебувають у володінні ПрАТ «Київстар», який знаходиться за адресою м. Дніпропетровськ, пр. Гагаріна, 103-а, а саме:

-про зв'язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з'єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, інформація щодо джерела поповнення рахунків (з використанням особових платіжних карток, банківських рахунків, готівкою тощо), за наступними мобільними номерами:

-НОМЕР_1 та НОМЕР_2 - за період з 01.01.2015 року по теперішній час із зазначенням їх IMEI терміналів;

-інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар», які використовували мобільні номери:

-НОМЕР_1 та НОМЕР_2 - з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2015 року по теперішній час із зазначенням їх IMEI терміналів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 13 липня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко