Ухвала суду № 58593256, 11.01.2016, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/222/16-к

провадження № 1-кс/753/343/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" січня 2016 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Пойда С.М., розглянувши клопотання начальника СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Оруджевої В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування №32015100070000028, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205, ч.5 ст.191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Начальник СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Оруджева В.В., за погодженням прокурора Київської місцевої прокуратури № 2 м. Києва Піяка К.Л., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та провести виїмку в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708), з метою вилучення оригіналів (в разі відсутності оригіналів надати завірені належним чином їх копії) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам ТОВ «Східно-Європейський Асистанс» (код ЄДРПОУ: 35918788), а саме: №26008010018246 відкриті в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708) за період з 21.07.2015р. по дату оголошення ухвали суду.

В обґрунтування вказаного клопотання зазначив, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32015100070000028, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205, ч.5 ст.191 КК України.

Встановлено, що на території м. Києва в період 2012 року по теперішній час функціонує «конвертаційний центр», функціонування якого забезпечується групою осіб: ОСОБА_4, ОСОБА_5 та інші невстановленими особами, які за попередньою змовою з службовими особами підприємств імпортерів, а саме: ПП "Всесвіт Ко" ( код ЄДРПОУ: 34453618); ПП "Всесвіт -Д" (код ЄДРПОУ: 32083601), ПП "Агора Ко" (код ЄДРПОУ: 36107552), ПП "С.В.Транс" (код ЄДРПОУ: 32373295), ПП "Інтайм Ко" (код ЄДРПОУ: 36107547), ПП "Всесвіт Фудз" (код ЄДРПОУ:38185680), ПП "Готама Ко" (код ЄДРПОУ: 36107568), ПП «АризонаФудз» (код ЄДРПОУ: 38185674), ТОВ «Фаворит Фудз» (код ЄДРПОУ: 38649216), ТОВ "Рибка Щодня" (код ЄДРПОУ: 39414712), які здійснюють завезення та подальше митне оформлення ТМЦ (продуктів харчування) на територію України створили незаконний механізм діяльності, який діє наступним чином, а саме: шляхом маніпулюванням податковим кредитом та відображенням мнимих договорів поставки вказаної продукції в адресу: ТОВ «Жанмарк» (код 38092150), ТОВ "Венден" ( код 38090530), ТОВ "Рекстонтех" (код 38391571), ТОВ "Кайронпром" (код 38536404), ТОВ "Віп Газ Україна"(код 37333756), ТОВ "М-Консалтінг-Груп" (код 38538401), ТОВ "М-М-Г Альянс" (код 38669997), ТОВ "Романсон"(код 38778956), ТОВ "СігмусТехСолюшнс" (код 38955871), ТОВ "Тонернолтрейл" (код 39061631), ТОВ "Техкрамб" (код 39179677), ТОВ "Укргарант Проект" (код 39073060), ТОВ "Авто-Кар-Тех" (код 39281101), ТОВ "Укрстальекспо" (код 38538328), ТОВ "Септембер Тайм" (код 39417794), ТОВ "Зім Група" ( код 35196751), ТОВ "Плазмон" (код 37923166) підприємствам - фіктивного податкового кредиту, який у подальшому використовується зазначеними підприємствами (підконтрольних ОСОБА_4 та ОСОБА_5 та іншим) для надання можливості живому сектору економіки ухилятися від сплати податків.

27.10.2015 року на підставі Ухвали Дарницького районного суду м. Києва проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_5, а саме за адресою: АДРЕСА_1, за результатами проведеного обшуку вилученні первинні бухгалтерські документи, а також електронні носії інформації, в тому числі документи (чорнові записи), щодо проведених взаємовідносин частині отримання кредитних коштів ТОВ «Східно-європейський Асистанс» (код 35918788) у ПАТ «Авант-Банк», а також надання міжбанківського депозиту між ПАТ «Перехідний Банк « PBCБанк» та ПАТ «Авант-Банк».

Так, відповідно до інформаційної бази ДФС України встановлено, що ТОВ «Східно-Європейський Асистанс» (код ЄДРПОУ: 35918788) має відкритий рахунок №26008010018246 в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708).

З метою виявлення обставин справи та зібрання доказів, на даний час постала необхідність дослідити рух коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «Східно-Європейський Асистанс» (код ЄДРПОУ: 35918788).

Електронні та паперові носії інформації підтверджують рух коштів по ланцюгу надходження, їх списання, та підтверджують здійснення фінансових операцій з різними призначеннями платежу, які мають ознаки сумнівних, які вказані у схемі. Вказані документи необхідні для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідка.

В судовому засіданні начальник слідчого управління клопотання підтримав, просив задовольнити.

Заслухавши начальника слідчого управління, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим, виходячи з наступного.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належать також відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до положень статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних або фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Стаття 163 КПК України передбачає, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної особи або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім вищезазначених обставин, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлено тим, що у відповідності до п. 7 п. п. 4 "Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України" від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що начальником слідчого управління, за погодженням з прокурором, у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання документів, що містять банківську таємницю, оскільки в них міститься інформація, яка сама по собі так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 159, 161-164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» -

У Х В А Л И В:

Клопотання начальника СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Оруджевої В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування №32015100070000028, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205, ч.5 ст.191 КК України - задовольнити.

Надати начальнику СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Оруджевій В.В. або слідчим Баранову М.М., Удовиченко Д.Г., Стецюк Р.А., Дячуку Г.В., Хорошеквському О.Ю., Вороні О.О., Скрипалю О.В. дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та провести виїмку в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708), з метою вилучення оригіналів (в разі відсутності оригіналів надати завірені належним чином їх копії) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам ТОВ «Східно-Європейський Асистанс» (код ЄДРПОУ: 35918788), а саме: №26008010018246 відкриті в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708) за період з 21.07.2015року по дату оголошення ухвали суду, а саме:

-відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по вищевказаним рахункам за період з 21.07.2015р. по дату оголошення ухвали суду.

-інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення вищевказаних рахунків, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків, додавалися до справ під час функціонування вказаних рахунків, та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунків.

-первинних документів, що свідчать про зарахування на вищевказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з 21.07.2015р. по дату оголошення ухвали суду.

-документів фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Авант банк» щодо проведення взаємовідносин з ТОВ «Східно-Європейський Асистанс» (код 35918788) та ПАТ «Перехідний Банк «РВС Банк» (код 39849797), в тому числі документів вхідної та вихідної кореспонденції до юридичного відділу та канцелярії, кредитних справ, документів, які підтверджують позабалансовий облік сум застави та оприбуткування договорів поштучно на позабалансовому обліку.

Попередити службових осіб ПАТ «Авант банк» про те, що невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: С.М. ПОЙДА