Ухвала суду № 58590187, 29.06.2016, Крюківський районний суд м. Кременчука

Провадження № 1-кс/537/626/2016

Справа № 537/3113/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.06.2016 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області Дядечко І.І., при секретарі Пшенишній В.А., за участю слідчого - Котелевського С.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Кременчука, клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Котелевського С.О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

23.06.2016 року старший слідчий першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Котелевський С.О. звернувся до слідчого судді із клопотанням, у встановленому законом порядку погодженим з прокурором Кременчуцької місцевої прокуратури про надання доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ПП «Бінет» (код ЄДРПОУ 31574307) за період з 28.07.2010 року по 31.03.2016 рік, з можливістю вилучення копій документів реєстраційної справи в приміщенні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Кременчуцького міського управління юстиції, за адресою: м. Кременчук, вул. Першотравнева, б. 1.

На обґрунтування вказаного вище клопотання його ініціатором вказано про те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015170090000025 від 26.04.2016 року, за ознаками вчинення службовими особами ТОВ «Юстас - Концесія», ТОВ «Кремпуть» та ТОВ «РБК Кремремпуть» кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, у період часу з 01.01.2012р. по 31.05.2015р. службові особи ТОВ «Юстас - Консенсія» (код ЄДРПОУ 34607722) шляхом відображення в документах податкового та бухгалтерського обліках фактично неіснуючих господарських взаємовідносин з ТОВ «Інтербуд-Центр» (код ЄДРПОУ 38950646), ТОВ «Органік Трейд» (код ЄДРПОУ 38105803), ПМП «Домінанта» (код ЄДРПОУ 20245896), ТОВ «Барій Стандарт» (код ЄДРПОУ 38858360), ТОВ «Голден Люкс» (код ЄДРПОУ 38968653), ТОВ «Софтпро-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 30330993), ТОВ «Джі. Ем. Ем. Експрес» (код ЄДРПОУ 34352743), ТОВ «Спецпідряд сервіс» (код ЄДРПОУ 37634001), ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 38170799), ТОВ «Інтерпайп Україна» (код ЄДРПОУ 33668606), ПАТ «ДНСЗ» (код ЄДРПОУ 14367980), ТОВ «Райз-Максимко» (код ЄДРПОУ 30382533), ТОВ «БК «Спецбуденерго» (код ЄДРПОУ 37773056), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код ЄДРПОУ 39161743), ТОВ «Паломар» (код ЄДРПОУ 38882723), ТОВ «Софтпро-Технолоджі» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «Діас Агро» (код ЄДРПОУ 39325101), ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах.

Невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, в липні 2010 року перереєстрували ПП «Бінет» (код ЄДРПОУ 31574307, м. Кременчук) та без мети здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності, безпідставно отримували кошти, шляхом документального відображення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468), для подальшого їх використання в особистих цілях.

Також, неіснуючі господарські відносини з ТОВ «Інтербуд-Центр», а також з ПП «Строй-Пак» (код ЄДРПОУ 33610755), ТОВ «Флеш-систем» (код ЄДРПОУ 39299543), ТОВ «Бізнесформат» (код ЄДРПОУ 39343712), ТОВ «Люкс Кепітал» (код ЄДРПОУ 37214782), ТОВ «Консалтрейд» (код ЄДРПОУ 39338173), ТОВ «Буд-Інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826) у період з 01.01.2014р. по 30.06.2015 року відобразили службові особи ПП «Тех-Маш» (код ЄДРПОУ 36618610).

Службові особи пов'язаних між собою підприємств ТОВ «РБК «Кремремпуть» (код ЄДРПОУ 33809827) та ТОВ «Кремпуть» (код ЄДРПОУ 37812854), які пов'язані з ТОВ «Юстас-Концесія» в період часу з 01.01.2015 р. по 31.03.2016 р., безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ від підприємств з ознаками «фіктивності», в наслідок чого умисно ухилилися від сплати податків у великих розмірах, а саме: ТОВ «Кремпуть» від ТОВ «Сігма Інвест» (код ЄДРПОУ 39822870), ТОВ «Органік Трейд» (код ЄДРПОУ 38105803), ТОВ «КБ» (код ЄДРПОУ 38130888), ТОВ «Олвіст ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код ЄДРПОУ 39161743), ТОВ «Батафога» (код ЄДРПОУ 39413517), ТОВ «Буд Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39647529), ТОВ «Тііда Груп» (код ЄДРПОУ 39693046), ТОВ «Сектор сервіс» (код ЄДРПОУ 39978809), а ТОВ «РБК «Кремремпуть» від: ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код ЄДРПОУ 38950646), ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 38170799), ТОВ «Компгруп-Постач», ТОВ «Юридична компанія «Фенікс ЮА» (код ЄДРПОУ 38455231).

Встановлено, що на протязі періоду 2013-2014 років ТОВ «Юстас-Концесія» документально відобразило господарські взаємовідносини з фіктивним СГД-ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468, стан 7: до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей).

Спеціалістами Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС в Полтавській області була проведена позапланова документальна виїзна перевірка ТОВ «Юстас-Концесія» (код ЄДРПОУ 34607722) по взаємовідносинах з ТОВ «Інтербуд-Центр» (код ЄДРПОУ 38950646) та ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468) за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2014 р. за результатом якої складено акт №4/16-03-22-02-12/34607722 від 16.03.2015 р., в якому зазначено виявлені під час перевірки порушення податкового законодавства, а саме:

-п.138.1, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1. ст.139 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010р. зі змінами та доповненнями в результаті чого платником було занижено податок на прибуток всього у сумі 7 474 952,00 грн. та завищено від»ємне значення податку на прибуток (ряд. 14) всього у сумі 66132,00 грн.;

-п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.4, п.198.6 ст.198, п.201.1, п.201.4, п.201.6, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями, в результаті чого платником було занижено податок на додану вартість, що підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету всього у сумі 7 839 286,00 грн..

Рішення-повідомлення по акту перевірки №4/16-03-22-02-12/34607722 від 16.03.2015р. оскаржено до ДФС у Полтавській області та ДФС України - за результатами розгляду винесені ППР залишено без змін. Донарахована сума по акту перевірки №4/16-03-22-02-12/34607722 не сплачена. За результатами даного акту 29.09.2015 року директора ТОВ «Юстас-Коенцесія» ОСОБА_5 визнано винним у вчиненні адміністративного правопорушення передбаченого ч.1 ст. 163-1 КУАП та закрито в зв'язку з закінченням строків накладення адміністративного стягнення.

Під час допиту в якості свідка гр. ОСОБА_6 повідомив, що дійсно в період часу 2011-2014 років за грошову винагороду, без мети здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності, зареєстрував на своє ім'я ряд підприємств, в тому числі ТОВ «Будресурс-К» та ТОВ «Інтербуд-Центр», проте жодної діяльності від імені вказаних підприємств не здійснював, жодних послуг не надавав, жодних робіт не виконував, жодних товарів не поставляв, підприємство ТОВ «Юстас-Концесія» не відоме.

Вироком Автозаводського районного суду м. Кременчука Полтавської області по судовій справі №524/10551/14-к, від 04.12.2014 р. гр. ОСОБА_6 визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України, за фактом фіктивного підприємництва щодо реєстрації з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Будресурс-К» та ТОВ «Інтербуд-Центр», а також інших підприємств.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Юстас-Концесія» в період з 14.06.2013 року по 11.09.2013 рік здійснювало перерахування коштів з власних банківських рахунків на рахунок ТОВ «Будресурс-К» НОМЕР_2 (валюта - укр. грн.); в період з 02.09.2013 року по 07.02.2014 року здійснювало перерахування коштів з власних банківських рахунків на рахунок ТОВ «Будресурс-К» №26001210801872 (валюта - укр. грн.). За період з 14.06.2013 року по 07.02.2014 рік ТОВ «Юстас-Концесія» було перераховано на адресу банківських рахунків ТОВ «Будресурс-К» грошові кошти в загальній сумі 42?294?591,01 грн., в тому числі ПДВ 7?019?962,97 грн..

Проведеним оглядом вищезазначених рахунків встановлено, що ТОВ «Будресурс-К» було перераховано кошти в адресу ПП «Бінет» (код ЄДРПОУ 31574307; банківський рахунок НОМЕР_1 відкритий в АТ «Таскомбанк») 21'029'086,54 грн. без ПДВ у вигляді часткової оплати за будівельні матеріали згідно договору №01101 від 01.10.2013р. (період 14.10.2013-10.02.2014 роки).

Відповідно до реєстраційних даних ПП «Бінет» (код ЄДРПОУ 31574307) наявних в Кременчуцькій ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області та в ІС «Податковий блок» керівником та засновником вказаного підприємства являється мешканець м. Кременчук гр. ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1.

Під час допиту в якості свідка гр. ОСОБА_7 повідомив, що дійсно в 2010 році на прохання невстановлених осіб, без мети здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності, зареєстрував на своє ім'я ПП «Бінет» (код ЄДРПОУ 31574307). Про будь-яку господарську діяльність ПП «Бінет» з часу перереєстрації в 2010 році йому нічого невідомо, жодної господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, жодних робіт (послуг) не виконував, жодних товарів не поставляв, а підприємство ТОВ «Будресурс-К» йому не відоме.

В подальшому встановлено, що ПП «Бінет» (код ЄДРПОУ 31574307) знаходиться на податковому обліку у Кременчуцькій ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, у зв'язку з чим, службові особи підприємства всі реєстраційні документи подавали до Кременчуцького міського управління юстиції, розташованого за адресою: м. Кременчук, вул. Першотравнева, б. 1.

Так, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення, у ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до реєстраційної справи ПП «Бінет» (код ЄДРПОУ 31574307) за період з 28.07.2010 року по теперішній час, в зв'язку з чим слідчий звернувся з даним клопотанням до слідчого судді.

Ініціатор клопотання в судовому засіданні, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.

Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Кременчуцького міського управління юстиції у володінні якого знаходяться необхідні слідству документи, належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання, в судове засідання з його розгляду не з'явився, про причини неявки суд не повідомив.

За викладених підстав, згідно з нормами ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається за його відсутності.

Вислухавши ініціатора клопотання, вивчивши представлені в суд матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що 26.04.2016 року СУ фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області внесено до ЄРДР за № 32015170090000025 відомості за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень за попередньою правовою кваліфікацією дій за ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно витягу з кримінального провадження, службові особи ТОВ «Юстас-Консенсія» у період часу з 01.01.2012 року по 31.05.2015 рік, шляхом відображення в документах бухгалтерського та податкового обліках фактично неіснуючих господарських взаємовідносин з ТОВ «Інтербуд-Центр» (код ЄДРПОУ 38950646), ТОВ «Органік Трейд» (код ЄДРПОУ 38105803), ПМП «Домінанта» (код ЄДРПОУ 20245896), ТОВ «Барій Стандарт» (код ЄДРПОУ 38858360), ТОВ «Голден Люкс» (код ЄДРПОУ 38968653), ТОВ «Софтпро-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 30330993), ТОВ «Джі.Ем.Ем.Експрес» (код ЄДРПОУ 34352743), ТОВ «Спецпідряд сервіс» (код ЄДРПОУ 37634001), ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 38170799), ТОВ «Інтерпайп Україна» (код ЄДРПОУ 33668606), ПАТ «ДНСЗ» (код ЄДРПОУ 14367980), ТОВ «Райз-Максимко» (код ЄДРПОУ 30382533), ТОВ «БК «Спецбуденерго» (код ЄДРПОУ 37773056), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код ЄДРПОУ 39161743), ТОВ «Паломар» (код ЄДРПОУ 38882723), ТОВ «Софтпро-Технолоджі» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «Діас Агро» (код ЄДРПОУ 39325101), ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах. Також, невстановлені особи, усвідомлюючи покладені на них права і обов'язки, з метою прикриття незаконної діяльності, в липні 2010 року перереєстрували ПП «Бінет» (код ЄДРПОУ 31574307, м. Кременчук) та без мети здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності, безпідставно отримували кошти, шляхом документального відображення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 386788468), для подальшого їх використання в особистих цілях. Також, неіснуючі господарські відносини з ТОВ «Інтербуд-Центр», а також з ПП «Строй-Пак» (код ЄДРПОУ 33610755), ТОВ «Флеш-Систем» (код ЄДРПОУ 39299543), ТОВ «Бізнесформат» (код ЄДРПОУ39343712), ТОВ «Люкс Кепітал» (код ЄДРПОУ 37214782), ТОВ «Консалтрейд» (код ЄДРПОУ 39338173), ТОВ «Буд-Інсайт» (код ЄДРПОУ 39450826), у період з 01.01.2014р. по 30.06.2015р. відобразили службові особи ПП «Тех-Маш» (код ЄДРПОУ 36618610). Крім того, службові особи ТОВ «Юстас-Концесія», в період часу з 01.06.2013 року по 31.12.2015 року, будучи пов'язаними особами з ТОВ «РБК «Кремремпуть» (код ЄДРПОУ 33809827) та ТОВ «Кремпуть» (код ЄДРПОУ 37812854), шляхом відображення в документах податкового та бухгалтерського обліках фактично неіснуючих господарських взаємовідносин з ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код ЄДРПОУ 38950646), ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 38170799), ТОВ «Компгруп-Постач» (код ЄДРПОУ 39133826), ТОВ «Юридична компанія «Фенікс ЮА» (код ЄДРПОУ 38455231) та ТОВ «Сігма Інвест» (код ЄДРПОУ 39822870), ТОВ «Органік Трейд» (код ЄДРПОУ 38105803), ТОВ «КБ» (код ЄДРПОУ 38130888), ТОВ «Олвіст ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код ЄДРПОУ 39161743), ТОВ «Батафога» (код ЄДРПОУ 39413517), ТОВ «Байракс» (код ЄДРПОУ 39433486), ТОВ «Буд Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39647529), ТОВ «Атлантис Інвест» (код ЄДРПОУ 39647560), ТОВ «Тіда Груп» (код ЄДРПОУ 39693046), відповідно, ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах. Також, службові особи пов'язаних між собою підприємств ТОВ «Кремпуть» (код ЄДРПОУ 37812854) та ТОВ «РБК «Кремремпуть» (код ЄДРПОУ 33809827), які пов'язані із ТОВ «Юстас-Концесія» в період часу з 01.01.2015 року по 31.03.2016 рік, безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість від підприємств з ознаками «фіктивності», внаслідок чого умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 3 448 тис. грн., що є особливо великим розміром, а саме: ТОВ «Кремпуть» від: ТОВ «Сігма Інвест» (код ЄДРПОУ 39822870), ТОВ «Органік тренд» (код ЄДРПОУ 38105803), ТОВ «КБ» (код ЄДРПОУ 38130888), ТОВ «Олвіст ЛТД» ( код ЄДРПОУ 23487878), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код ЄДРПОУ 39161743), ТОВ «Батафога» (код ЄДРПОУ 39413517), ТОВ «Будінвест групп» (код ЄДРПОУ 39413517), ТОВ «Будінвест групп» (код ЄДРПОУ 39647529), ТОВ «Тіїда-груп» (код ЄДРПОУ 39693046), ТОВ «Сектор сервіс» (код ЄДРПОУ 39978809), а ТОВ «РБК «кремремпуть» від : ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468), ПП «Астарта Трейд-М» (код ЄДРПОУ 38170799), ТОВ «Компгруп-Постач» (код ЄДРПОУ 39133826), ТОВ «інтербуд-Центр» (код ЄДРПОУ 38950646) та ТОВ «Юридична компанія «Фенікс ЮА» (код ЄДРПОУ 38455231).

Матеріалами поданими в обґрунтування клопотання, а саме виписками по банківським рахункам, підтверджується, що ТОВ «Юстас-Концесія» здійснювало перерахування коштів з власних банківських рахунків на рахунок ТОВ «Будресурс-К», яке в свою чергу перераховувало кошти ПП «Бінет», в рахунок часткової оплати за будівельні матеріали згідно договору № 01101 від 01.10.2013 року.

Відповідно до реєстраційних даний ПП «Бінет» керівником та засновником підприємства являється ОСОБА_7.

З протоколу допиту свідка гр. ОСОБА_7 від 17.05.2016 року, який згідно реєстраційних документів являється керівником та засновником ПП «Бінет» вбачається, що останній в 2010 році без мети здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності зареєстрував на своє ім'я ПП «Бінет», жодної господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, жодних робіт чи послуг не виконував, товарів не поставляв.

ПП «Бінет» знаходиться на обліку в Кременчуцькій ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, реєстраційні документи підприємства знаходяться в Кременчуцькому міському управлінні юстиції, за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Першотравнева, 1.

На час розгляду клопотання письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення за описаним вище фактом будь-якій визначеній фізичній особі не вручено.

Згідно положень частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до частини 5 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, беручи до уваги доводи ініціатора клопотання в підтримку вимог клопотання, матеріали, подані в обґрунтування необхідності отримання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ПП «Бінет», приходить до висновку, що клопотання слідчого про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ є обґрунтованим та підтвердженим зокрема доданими до нього матеріалами, а саме: витягом з ЄРДР № 32015170090000025 від 26.04.2016 року, копіями акту про результати позапланової документальної виїзної перевірки ТОВ «Юстас-Концесія» від 16.03.2015 року, свідоцтва про державну реєстрацію ПП «Бінет», витягу реєстраційної картки ПП «Бінет» з АІС «Податковий блок», витягу з виписки банківського рахунку ТОВ «Будресурс-К», протоколу допиту гр. ОСОБА_7, постанови про виділення та об'єднання матеріалів досудового розслідування.

В зв'язку з викладеним, слідчий суддя приходить до висновку, що вказані в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Кременчуцького міського управління юстиції, в зв'язку з чим слідчий суддя приходить до висновку про необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до визначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Котелевського С.О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Котелевському Сергію Олександровичу, заступнику начальника - начальнику першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Русіну Михайлу Івановичу, начальнику другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Мулявці Сергію Олександровичу, старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції Охріменку Вячеславу Броніславовичу, старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Фокіну Едуарду Вячеславовичу, слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Сулиму Олексію Григоровичу, старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Одарушенку Андрію Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ПП «Бінет» (код ЄДРПОУ 31574307), за період з 28.07.2010 року по 31.03.2016 рік, які знаходяться у приміщенні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Кременчуцького міського управління юстиції за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Першотравнева, буд. 1, з можливістю вилучення їх копій.

Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Старшому слідчому першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Котелевському С.О. в порядку положень ч. 4 ст. 535 КПК України повідомити слідчого суддю про виконання даної ухвали.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала діє до 29.07.2016 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.І. Дядечко