Ухвала суду № 58555726, 06.06.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 06.06.2016 Справа № 554/4002/16-к

Провадження № 1-КС/554/4667/2016

УХВАЛА

Іменем України

06 червня 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Тімошенко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про накладення арешту, -

встановила:

06.06.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, мотивоване наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015170090000030, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.09.2015 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366, ч.4 ст.191 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2016 років службові особи ПП «Торгова компанія «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750) внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, склали і видали завідомо неправдиві документи про господарські взаємовідносини із ТОВ «Монолітбудкомплект» (код ЄДРПОУ 34979064), ТОВ «Кітт-саунд» (код ЄДРПОУ 39629693), ТОВ «Техносервіс-Д» (код ЄДРПОУ 23538446), Військовою частиною №2269 Національної Гвардії України (код ЄДРПОУ 14322859), Кременчуцькою виховною колонією (код ЄДРПОУ 08564280), ТОВ «Науково-виробниче обєднання «Бінар» (код ЄДРПОУ 13968750), ПП «База будівельної комплектації» (код ЄДРПОУ 30311085), ТОВ «Фірма «Олеандр» (код ЄДРПОУ 22522743), ТОВ «Універсал Промхім» (код ЄДРПОУ 32915077), ТОВ «Ворд Сервіс» (код ЄДРПОУ 38610126), ТОВ «КСРМ» (код ЄДРПОУ 33180818), ТОВ «Екотех-С» (код ЄДРПОУ 38978441), ТОВ «Універсальна фірма «Татон» (код ЄДРПОУ 36195083), ПП «Крембітпостач» (код ЄДРПОУ 37015646), яких фактично не було.

Також встановлено, що в період 2014-2015 років службові особи ПП «Торгова компанія «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750), зловживаючи своїм службовим становищем, під час виконання будівельних робіт на обєктах військової частини 2269 Національної Гвардії України (код ЄДРДПОУ 14322859) завищили обсяги та вартість виконаних робіт, в результаті чого заволоділи бюджетними коштами на загальну суму 316 755,46 грн., чим заподіяли збитків державному бюджету України у великих розмірах.

Згідно баз даних ДФС України в період 2015-2016 років керівником ПП «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750) є ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1, який одночасно являється керівником ТОВ «Підрядник 2015» (код ЄДРПОУ 39791784) та ТОВ «Монолітбудкомплект» (код ЄДРПОУ 34979064), а також засновником ТОВ «Кондрат» (код ЄДРПОУ 39733429). Дана особа, використовуючи установчі документи, реквізити, печатки даних підприємств, складає неправдиві офіційні та завідомо підроблені первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, звітні та банківські документи, зазначивши в них господарські операції, яких не було, та в наступному надає їх службовим особам підприємств реального сектору економіки для незаконного документального формування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження податку на прибуток, тобто активно сприяє їм в ухиленні від сплати податків шляхом надання підроблених документів про господарську діяльність, засоби та знаряддя вчинення злочинів, чим вчиняє пособництво в умисному ухиленні від сплати податків.

В подальшому, ОСОБА_2 з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств знімає готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

Згідно протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 09.10.2015, проведеного в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627), та вилучених документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПП «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750), директором ПП «ТК «Оператор» ОСОБА_2 05.01.2015 надано довіреність ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, проводити розрахунково-касові операції по поточному рахунку №26008013032518 даного підприємства. На підставі вказаної довіреності та на підставі грошових чеків ПП «ТК «Оператор» ОСОБА_3 неодноразово отримував готівкові кошти в банківській установі, які передавав в подальшому ОСОБА_2

В ході досудового розслідування, 12.05.2016 СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області отримано лист з Управління служби безпеки України у Полтавській області №38/7-935 від 11.05.2016, згідно якого встановлено, що гр. ОСОБА_2 при здійснені вказаної незаконної діяльності по «конвертації» безготівкових коштів в готівку для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, використовує автомобіль НОМЕР_2 та займається перевезенням і передачею незаконно проконвертованої готівки та пакету документів по неіснуючим фінансово-господарським операціям посадовим особам підприємств-«вигодонабувачів».

Крім цього, до вказаної незаконної діяльності по «конвертації» безготівкових коштів в готівку для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки причетний також ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3, проживаючий за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, який також використовуючи автомобіль НОМЕР_2 займається перевезенням і передачею незаконно проконвертованої готівки та пакету документів по неіснуючим фінансово-господарським операціям посадовим особам підприємств-«вигодонабувачів».

Фактично ж ОСОБА_2 та ОСОБА_3 транспортним засобом Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 транспортували та зберігали в ньому документи фінансово-господарської діяльності ПП «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750), ТОВ «Підрядник 2015» (код ЄДРПОУ 39791784), ТОВ «Кондрат» (код ЄДРПОУ 39733429) та ТОВ «Монолітбудкомплект» (код ЄДРПОУ 34979064) за період 2014-2016 років, печатки та штампи фіктивних підприємств, чекові книжки, підроблені документи на здійснення незаконної господарської діяльності, грошові кошти та інші цінності, здобуті злочинним шляхом.

Згідно інформації ДАІ УМВС України в Полтавській області №11/9-4347 від 07.09.2015 автомобіль НОМЕР_2 на праві власності належить ОСОБА_3, зареєстрованому в ІНФОРМАЦІЯ_4.

Згідно витягу з Єдиного реєстру довіреностей №30810845 від 15.03.2016 ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, належить право на розпорядження транспортним засобом Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4.

03.06.2016 року на виконання ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 20.05.2016 проведено обшук автомобіля НОМЕР_2, який належить ОСОБА_3 та використовується ОСОБА_2

В ході проведення обшуку вищезазначеного автомобіля НОМЕР_2, який знаходився біля Кременчуцької дирекції (відділення №4) ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), розташованого в м. Кременчуці Полтавської області по вул. Соборна (Леніна), біля будинку 23, виявлено 200000 (двісті тисяч) грн., опечатані банківськими стрічками Кременчуцької дирекції (відділення №4) ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), які датовані 02.06.2016 та 03.06.2016, чекову книжку ТОВ «Підрядник 2015» (код ЄДРПОУ 39791784), аркуші використаних корінців якої незаповнені, квитанції на отримання готівки в різних відділеннях банків, чорнові записи, магнітні і електронні засоби зберігання та передачі інформації, а також мобільні термінали та телефони. Вилучені під час обшуку предмети та речі свідчать про те, що директором ПП «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750) та ТОВ «Підрядник 2015» (код ЄДРПОУ 39791784) ОСОБА_2 автомобіль НОМЕР_2 використовувався для перевезення «проконвертованих» готівкових коштів для подальшої їх передачі службовим особам підприємств реального сектору економіки.

03.06.2016 допитано в якості свідка ОСОБА_3, який засвідчив, що являється власником автомобіля НОМЕР_2 та працює водієм на ТОВ «Підрядник 2015». В основному він здійснює поїздки із ОСОБА_2 в банки «Кристалбанк» та «Сбербанк Росії», що знаходяться в м. Кременчуку, один раз на тиждень. Крім того, ОСОБА_2 користується його автомобілем НОМЕР_2 відповідно до довіреності та часто здійснює самостійні поїздки на автомобілі без нього. Про те, що ОСОБА_2 робить в банківських установах ОСОБА_3 не відомо. За вказівкою ОСОБА_2 він відвозить документи в «Кристалбанк» та «Сбербанк Росії», що знаходяться в м. Кременчуку, які віддає керуючому банку або іншому працівнику банку. Грошові кошти в сумі 200000 грн., чекова книжка ТОВ «Підрядник 2015», виявлені в автомобілі НОМЕР_2 під час обшуку 03.06.2016 знаходилися у портфелі ОСОБА_2, їх походження йому не відоме, йому ці кошти та документи не належать. Інші документи та речі виявлені під час проведення обшуку автомобіля також належать ОСОБА_2

З огляду на вказане, враховуючи покази свідків, дані отримані у ході проведення обшуку та інші матеріали кримінального провадження, автомобіль НОМЕР_2 фактично являється знаряддям вчинення кримінального правопорушення та, відповідно, є речовим доказом, слідчий прохав накласти арешт на зазначений автомобіль.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

Згідно ч.7 ст.236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

У відповідності до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно з п.1 та п.4 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволенні клопотання.

Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, слідчий судя, -

ухвалила:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про накладення арешту, - задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене в ході проведення обшуку 03.06.2016, а саме: автомобіль НОМЕР_2, який на праві власності належить ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, який буде зберігатися на території Відділу УСБУ м. Кременчук в Полавській області за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Мазепи (Бутиріна), буд 5, до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Н.В.Тімошенко