Ухвала суду № 58551871, 21.06.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/4383/16-к

Провадження № 1-кс/727/1519/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 червня 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Попюк А.М.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області Білого А.Є. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32015260000000070 від 30 вересня 2015 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення -слідчий БілийА.Є.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32015260000000070 від 30 вересня 2015 року, яке погоджене з прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Руляковим О.В.

Вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області розслідується кримінальне провадження від 30 вересня 2015 року №32015260000000070, стосовно службових осіб ТОВ ВКП "Чернівецький завод теплоізоляційних матеріалів", які в продовж 2014 року здійснюючи фінансово-господарські операції через пов'язані суб'єкти господарювання з підприємствами з ознаками фіктивності ухилилися від сплати податків на загальну суму 6047,0 тис. грн., а саме податку на прибуток в сумі 3271,0 тис. грн. та податку на додану вартість 2775,0тис.грн.чим завдали збитків державним інтересам в особливо великих розмірах.

В результаті досудового розслідування встановлено проведення фінансово-господарських операцій ТОВ ВКП „Чернівецький завод теплоізоляційних матеріалів" із залученням «транзитних» підконтрольних їм підприємств: ТОВ «Ротис ЛТД» на загальну суму 3 362,3 тис.грн., ТОВ «Торговий Дім Тім - Ротис» на загальну суму 4 483,0 тис.грн., ТОВ «Тепловогнезахист», на загальну суму 5 962,0 тис.грн., якими в свою чергу залучено ряд суб'єктів господарювання, що мають ознаки фіктивності.

18.08.2015 року працівниками ДПІ у м. Чернівцях розпочата позапланова документальна перевірка ТОВ ВКП «Чернівецький завод «ТІМ», за результатами, якої складено акт № 798/24-12-22-08/00292818 від 09.09.2015 року, згідно якого підприємству донараховано податків на загальну суму 6 047,0 тис.грн. ( прибуток - 3 271,0 тис.грн., ПДВ - 2 776,0 тис.грн.).

Основними покупцями теплоізоляційних матеріалів у перевіряємий період є: МПП «Інтеларт» (код ЄДРПОУ - 30404897, м. Київ, Солом'нський р-н, вул. Ушинського, буд. 40, стан - 0), ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія „Енергоатом" (код ЄДРПОУ:24584661, м. Київ, Шевченківський р-н, вул. Назарівська, буд. З, стан - 0), ПАТ «ДТЕК Західенерго" (код ЄДРПОУ 23269555, м. Львів, Сихівський р-н, вул. Козельницька, буд. 15, стан - 0), ПАТ „ДТЕК Дніпроенерго" (код ЄДРПОУ 130872, м. Запоріжжя ,вул. Добролюбова, буд. 20, стан - 0), ТОВ „Луганськ-Базальт" (код ЄДРПОУ 38141569, Луганська обл., м. Северодонецьк, пр-т. Гвардійський, буд. 32, кв. 2, стан - 0), ПАТ „Донбасенерго" (Код ЄДРПОУ 23343582, м. Київ, Печерський, вул. Предславинська, буд. 34А).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ „Донбасенерго", а саме до накладних, товарно-транспортних накладних, банківських виписок, договорів (контрактів, рахунків - фактур) та додатків до них, актів виконаних робіт (наданих послуг), актів приймання - здачі товарів, актів зважування, договорів з компаніями - транспортувальниками товарів, документів щодо транспортування продукції, договорів на відповідальне зберігання, сертифікатів відповідності на продукцію, паспортів якості, інших товаросупровідних документів тощо, а також аналогічних документів щодо походження реалізованих товарів (робіт, послуг), які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій за 2014 рік у взаємовідносинах з ТОВ ВКП "Чернівецький завод теплоізоляційних матеріалів", ТОВ «Ротис ЛТД», ТОВ «Торговий Дім Тім - Ротис» та ТОВ «Тепловогнезахист», а тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник ПАТ „Донбасенерго", в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи які зберігаються ПАТ „Донбасенерго", по взаємовідносинам із ТОВ ВКП «Чернівецький завод теплоізоляційних матеріалів», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує загроза знищення документів.

Слід відмовити в клопотанні в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції, так як вони не являються стороною кримінального провадження.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області Білому А.Є. тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій, які знаходяться у володінні ПАТ „Донбасенерго" (Код ЄДРПОУ 23343582, м. Київ, Печерський, вул. Предславинська, буд. 34А), зокрема щодо фінансово-господарської взаємодії із ТОВ ВКП "Чернівецький завод теплоізоляційних матеріалів» ( код ЄДРПОУ 00292818) за 2014 рік.

Строк пред'явлення цієї ухвали до виконання 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя: Ярема Л.В.