Ухвала суду № 58477749, 22.06.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/12004/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Данькова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Хмельницькій області Красногіра Є.В., за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015240000000065 від 21.12.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів,-

в с т а н о в и в :

До суду звернувся слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Красногір Євгеній Валерійович з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до оригіналів документів податкової звітності, які знаходяться у розпорядженні Полонського відділення Шепетівської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області(юридична адреса: Хмельницька обл., м. Полонне, вул. Лесі Українки, буд. 114а).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ФГ «Лебідь» в період з 01.02.2015 по 30.09.2015, шляхом неправомірного віднесення до спеціальної податкової декларації з податку на додану вартість сільськогосподарського підприємства операцій із реалізації 15 893,335 тон нібито самостійно вирощеної сільськогосподарської продукції (сої) на адресу ТОВ «Катеринопільський елеватор», ТОВ «Саноїл-Трейд», ТОВ «Соя агро транс», ТОВ «Галиччина Захід», ТОВ «Редпол - Лебідь», ФОП ОСОБА_2, ПП «Оліяр», ТзОВ «Агротехніка», ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 9 846 206 гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою повного, всебічного та об*єктивного дослідження всіх обставин справи, необхідно дослідити установчі та реєстраційні документи ФГ «Лебідь» (код ЄДРПОУ 30895143), звітність форми 1ДФ ФГ «Лебідь» за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, податкові декларації ФГ «Лебідь» з податку на додану вартість за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, договори про визнання електронних документів та квитанції на подачу декларацій ФГ «Лебідь» в електронному вигляді із зазначенням IP адреси та адреси електронної почти з якої надходили вказані декларації за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, що знаходиться в Полонському відділенні Шепетівської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області.

Враховуючи те, що в ході проведення слідства отримати вказані відомості іншим шляхом не являється можливим, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження суд приходить до наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Красногіру Є.В., старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Подиняку П.П. або особі, що діятиме за їх дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів податкової звітності, які знаходяться у розпорядженні Полонського відділення Шепетівської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області(юридична адреса: Хмельницька обл., м. Полонне, вул. Лесі Українки, буд. 114а), а саме: установчих та реєстраційних документів ФГ «Лебідь» (код ЄДРПОУ 30895143), звітність форми 1ДФ ФГ «Лебідь» за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, податкові декларації ФГ «Лебідь» з податку на додану вартість за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, договори про визнання електронних документів та квитанції на подачу декларацій ФГ «Лебідь» в електронному вигляді із зазначенням IP адреси та адреси електронної почти з якої надходили вказані декларації за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, з подальшою можливістю їх вилучення.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 08 липня 2016 року.

Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду С.О.Данькова