Ухвала суду № 58477731, 22.06.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/12256/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Данькова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Хмельницькій області Красногіра Є.В., за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015240000000032 від 02.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогоч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів,-

в с т а н о в и в :

До суду звернувся слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Красногір Євгеній Валерійович з клопотанням про тимчасовий доступ до юридичної справи із установчими та реєстраційними документами ПП «Нікон Торг» (код ЄДРПОУ 39163934), декларацій з податку на додану вартість за період 2014 року, звітності за формою 1ДФ даного підприємства за період 2014 року з усіма додатками, розшифровками та коригуючими даними, оригіналу договору про визнання електронних документів, а також актів документальних перевірок вказаного підприємства за період з 01.01.2014 по 01.06.2016, які знаходяться в ДПІ у Приморському районі м. Одеса ГУ ДФС у Одеській області за адресою: м. Одеса, Французький бульвар, 7.

Із клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015240000000032 від 02.06.2015, щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Пакт», тобто злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Дані порушення підтверджується актами документальних перевірок №1635/22-09-22-03/21332137 від 28.11.2014 року, №1908/22-09-22-03/21332137 від 26.12.2014 року та довідкою дослідження фінансово - господарської діяльності ПП «ПАКТ» за період з 01.07.2014 по 31.10.2014 відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Хмельницькій області №23/16-09/21332137 від 26.05.2015 року.

Податкова звітність, реєстраційні документи ПП «Нікон Торг» (код ЄДРПОУ 39163934) та договір про визнання електронних документів, які знаходяться в ДПІ у Приморському районі м. Одеса ГУ ДФС у Одеській області, мають доказове значення у кримінальному провадженні, оскільки є документальною фіксацією незаконної діяльності службових осіб даного підприємства, а також містять вільні зразки їх підписів, необхідних для проведення судово-почеркознавчих експертиз, підтверджують перебування службових осіб на займаних посадах та виконання останніми організаційно-розпорядчих функцій і декларування обсягів проведених операцій з купівлі-продажу товарів та нарахування з операцій податків до бюджету.

Враховуючи те, що в ході проведення слідства отримати вказані відомості іншим шляхом не являється можливим, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження суд приходить до наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому з ОВС третього відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Красногіру Є.В., працівникам СУФР ГУ ДФС у Одеській області та/або за його/їх дорученням оперативним працівникам ГУ ДФС у Хмельницькій області/оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у Одеській області, дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій юридичної справи із установчими та реєстраційними документами ПП «Нікон Торг» (код ЄДРПОУ 39163934), декларацій з податку на додану вартість за період 2014 року, звітності за формою 1ДФ даного підприємства за період 2014 року з усіма додатками, розшифровками та коригуючими даними, оригіналу договору про визнання електронних документів, а також актів документальних перевірок вказаного підприємства за період з 01.01.2014 по 01.06.2016, які знаходяться в ДПІ у Приморському районі м. Одеса ГУ ДФС у Одеській області за адресою: м. Одеса, Французький бульвар, 7 та надати можливість їх вилучити.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 10 липня 2016 року.

Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду С.О.Данькова