Ухвала суду № 58477687, 27.05.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/11147/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 травня 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Данькова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Подиняка П.П., за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016240000000004 від 16.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів,-

в с т а н о в и в :

До суду звернувся старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Подиняк П.П. з клопотанням погодженим прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ до матеріалів судової справи №822/3002/15, яка знаходиться в Вінницькому адміністративному апеляційному суді, з подальшим вилученням їх завірених копій, а саме первинних бухгалтерських документів ТОВ «Ванакір» (код ЄДРПОУ 38303789), щодо проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Саттон», ТОВ «Сарлей», ТОВ «Нанта» та ТОВ «Адомар» за період з 01.10.2014 по 31.12.2014, а також всіх інших документів, що стосуються матеріалів кримінального провадження.

Із клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016240000000004 за фактом за фактом умисного ухилення від сплати податку на додану вартість посадовими особами ТОВ «Ванакір» (код ЄДРПОУ 38303789), які в період з 01.10.2014 по 31.12.2014, шляхом необґрунтованого формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок проведення безтоварних операцій із контрагентами, можливо умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 2416510 гривень, чим державі завдали збитки у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що працівниками ДПІ у м.Хмельницькому за результатами проведення документальної перевірки ТОВ «Ванакір» винесено податкове повідомлення - рішення №0000192203/786 від 16.07.2015 на загальну суму 3020,638 тис. грн. в т.ч. основного платежу - 2416,51 тис. грн. та штрафних санкцій - 604,128 тис. грн.

Згідно рішення Хмельницького окружного адміністративного суду від 02.11.2015 судом відмовлено у задоволенні позову представників ТОВ «Ванакір» щодо скасування вище вказаного податкового повідомлення-рішення, а дане податкове повідомлення-рішення залишено без змін. 14.12.2015 Вінницьким адміністративним апеляційним судом апеляційну скаргу ТОВ «Ванакір» на рішення Хмельницького окружного адміністративного суду від 02.11.2015 повернуто без розгляду.

В подальшому, згідно рішення Вищого адміністративного суду України від 16.03.2016 скарга ТОВ «Ванакір» щодо скасування вище вказаних повідомлень-рішень повернута до Вінницького апеляційного адміністративного суду для повторного розгляду.

За вказаних обставин у кримінальному проваджені має важливе доказове значення матеріали судової справи №822/3002/15 щодо оскарження вище вказаного повідомлення-рішення та первинні бухгалтерські документи ТОВ «Ванакір» (код ЄДРПОУ 38303789), які можуть міститись в даній справі та які знаходяться в Вінницькому апеляційному адміністративному суді.

Враховуючи те, що в ході проведення слідства отримати вказані відомості іншим шляхом не являється можливим, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України).

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Подиняку П.П., або особі, що діятиме за його дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів судової справи №822/3002/15, яка знаходиться в Вінницькому адміністративному апеляційному суді, з подальшим вилученням їх завірених копій, а саме первинних бухгалтерських документів ТОВ «Ванакір» (код ЄДРПОУ 38303789), щодо проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Саттон», ТОВ «Сарлей», ТОВ «Нанта» та ТОВ «Адомар» за період з 01.10.2014 по 31.12.2014, а також всіх інших документів, що стосуються матеріалів кримінального провадження.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 26 червня 2016 року.

Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду С.О. Данькова