Ухвала суду № 58441933, 19.05.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/7268/16-к

провадження № 1-кс/201/4553/2016

УХВАЛА

19 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Давидова М.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ражда В.В., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

19 травня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000053 від 26.11.2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «МК М'ясна Традиція» (ЄДРПОУ 38753898) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період січень-лютий, вересень 2015 року, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012 року, ухилились від сплати податку на додану вартість шляхом не відображення проведених операцій по реалізації на адресу фізичних осіб - підприємців продукції за готівковий рахунок, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі на суму 3 528 654, 17 грн.

Даний факт кримінального правопорушення підтверджується висновком ТОВ «Аудиторська фірма «Аудит-Дніпроконсульт» №121 від 19.11.2015.

Так, встановлено, що юридична адреса підприємства ТОВ «МК М'ясна Традиція» (код 38753898) знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Робоча, буд. 23В, кв. 209. Фактично підприємство знаходиться за адресою: Дніпропетровська обл., м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд.154.

В ході досудового розслідування встановлені достатні підстави вважати, що регістри бухгалтерського обліку та журнали ордери по рахунку бухгалтерського обліку ТОВ «МК М'ясна Традиція» (код 38753898) знаходяться за фактичною адресою ТОВ «МК М'ясна Традиція»: Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 154.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану таємницю, в приміщенні офісу, який орендується підприємством ТОВ «МК М'ясна Традиція» (код 38753898), який розташований за адресою: Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 154 , а саме: завірених належним чином підписом та печаткою ТОВ «МК М'ясна Традиція» (код 38753898) регістри бухгалтерського обліку та журнали ордери по рахункам бухгалтерського обліку: 301 «каса», 311 «розрахунки в національній валюті», 631 «розрахунки з вітчизняними постачальниками», 361 «розрахунки з вітчизняними покупцями», касові книги, касові звіти, прибутково-касові ордери за період з січня 2014 року по травень 2016 року.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000053, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Давидову М.С., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Ражда В.В., тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану таємницю, в приміщенні офісу, який орендується підприємством ТОВ «МК М'ясна Традиція» (код 38753898), який розташований за адресою: Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 154 , а саме: завірених належним чином підписом та печаткою ТОВ «МК М'ясна Традиція» (код 38753898) регістри бухгалтерського обліку та журнали ордери по рахункам бухгалтерського обліку: 301 «каса», 311 «розрахунки в національній валюті», 631 «розрахунки з вітчизняними постачальниками», 361 «розрахунки з вітчизняними покупцями», касові книги, касові звіти, прибутково-касові ордери за період з січня 2014 року по травень 2016 року.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32015040650000053, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко