Ухвала суду № 58441837, 22.04.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5808/16-к

провадження № 1кс/201/3552/2016

УХВАЛА

22 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т., про здійснення тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся з клопотанням про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання посилався на те, що прокурорами відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Дніпропетровської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 32015100110000069 від 30.03.2015 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Тайгер-ГК» кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що відповідно до акта перевірки СДПІ у м. Дніпропетровську МГУ Міндоходів від 12.12.2014 № 680 службові особи ТОВ «Тайгер-ГК» (33382960) під час проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Тот Груп Україна» ухилились від сплати податку на додану вартість за березень 2014 року на суму 4 749 551,43 грн. За результатами перевірки винесено відповідне податкове повідомлення-рішення.

ТОВ «Тайгер-ГК» вищевказане податкове повідомлення-рішення оскаржило до Дніпропетровського окружного адміністративного суду.

Постановою суду від 18 червня 2015 року у задоволенні адміністративного позову ТОВ «Тайгер-ГК» до Спеціалізованої державної податкової інспекції з обслуговування великих платників податків у м. Дніпропетровську про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення від 13.10.2014 відмовлено повністю.

У подальшому ТОВ «Тайгер-ГК» постанову суду від 18.06.2015 оскаржило до Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду.

Ухвалою суду від 18 листопада 2015 року апеляційну скаргу товариства залишено без задоволення, а постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 18.06.2015 - без змін.

На сьогодні, директором ТОВ «Тайгер-ГК» є громадян Молдови, який не має постійного місця проживання в Україні, службові особи товариства за юридичною адресою не знаходяться, що унеможливлює проведення вилучення документів щодо взаємовідносин ТОВ «Тайгер-ГК» з ТОВ «Тот Груп Україна».

Разом з тим, під час досудового слідства виникла необхідність в отриманні зазначених первинних бухгалтерських документів, з метою проведення експертизи та встановлення розміру заподіяних кримінальним правопорушенням збитків.

На даний час матеріали справи № 804/5218/15 перебувають у Дніпропетровському окружному адміністративному суді.

Ураховуючи те, що в матеріалах справи № 804/5218/15 Дніпропетровського окружного адміністративного суду містяться належним чином завірені копії фінансово-господарських документів ТОВ «Тайгер-ГК» щодо взаємовідносин з ТОВ «Тот Груп Україна» та відомості, які необхідні для доведення винуватості службових осіб товариства, виникла необхідність у доступі до цих документів та проведенні їх вилучення (виїмки) у Дніпропетровському окружному адміністративному суді, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Академіка Янгеля,4 для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати тимчасовий доступ до документів, до всіх матеріалів справи № 804/5218/15 (або їх належним чином завірених копій) у Дніпропетровському окружному адміністративному суді за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Академіка Янгеля,4.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32015100110000069, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні прокурора мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т., тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю зробити належним чином завірених копій, матеріалів справи № 804/5218/15 у Дніпропетровському окружному адміністративному суді за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Академіка Янгеля,4.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокурати Дніпропетровської області, а також працівникам оперативних підрозділів, визначених прокурором відповідним дорученням.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко