Ухвала суду № 58441721, 12.04.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5200/16-к

провадження № 1-кс/201/3190/2016

УХВАЛА

12 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Зубко Н.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

12 квітня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016040000000015 від 18.03.2016 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.205 ч.1 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що невстановлені особи у 2015 році, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, створили підприємство ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641), з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинили фіктивне підприємництво.

Так, досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641), має попередню назву ТОВ «Щ. і Т.», перебуває на податковому обліку у ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська, основний вид діяльності - вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур, насіння олійних культур, юридична адреса - АДРЕСА_1.

ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) в період жовтня-грудня 2015 року здійснило операції нетипового експорту до Туреччини брухту та відходів з вуглецевих сталей (металобрухт) на загальну суму понад 1,9 доларів США (39,9 млн. грн..)

В період здійснення вказаних операцій, на посаді директора ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) перебувала ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 Додатково встановлено, що гр.-ка ОСОБА_3 є службовою особою підприємства ТОВ «Металторгпрогрес» (код ЄДРПОУ 39567543), яке перебуває на податковому обліку з Запорізькій ОДПІ, основний вид діяльності - складське господарство, юридична адреса: м. Запоріжжя, пр-т Маяковського, буд. 11. За період липня 2015 року ТОВ «Металторгпрогрес» сформувало податковий кредит підприємствам - «вигодонабувачам» на загальну суму 7 210 735,38 грн. (в тому числі 1 201 789,23 грн. ПДВ).

Згідно пояснень ОСОБА_3 встановлено, що жодного відношення до діяльності ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) та ТОВ «Металторгпрогрес» (код ЄДРПОУ 39567543), вона не має, і зареєструвала їх на своє ім'я за грошову винагороду.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) (попередня назва ТОВ «Щ. і Т») за період - 2015 рік по теперішній час, що знаходяться у ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32016040000000015, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Зубко Н.М., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) (попередня назва ТОВ «Щ. і Т») за період - 2015 рік по теперішній час, що знаходяться у ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) (попередня назва ТОВ «Щ. і Т»), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) (попередня назва ТОВ «Щ. і Т») по усім видам податків, зборів та обов'язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) (попередня назва ТОВ «Щ. і Т») щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) (попередня назва ТОВ «Щ. і Т»), проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб'єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) (попередня назва ТОВ «Щ. і Т»), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ПП ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) (попередня назва ТОВ «Щ. і Т»), які отримували доходи за 2015-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб'єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; договорів щодо надання ТОВ «Версад» (код ЄДРПОУ 39942641) (попередня назва ТОВ «Щ. і Т») податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв'язку.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32016040000000015, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко