Ухвала суду № 58439739, 15.03.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/18650/15-к

1кс/755/1100/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" березня 2016 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Курило А.В., з участю секретаря Драганчук А.В., слідчого Ліневича С.А., розглянувши клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Попушоя О.В. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100040000066 від 13.08.2015 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Захер» (код ЄДРПОУ 3952018), які перебувають у володінні ПАТ «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк» (МФО 300012), що за адресою: м. Київ, пpов. Шевченка, 12, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

На підставі матеріалів, 13.08.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100040000066 внесено дані про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

З клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Давінчі» (код за ЄДРПОУ 39683001) в період 2015 року, з метою завищення митної вартості імпортованих ТМЦ, здійснюють їх реалізацію пов'язаним та підконтрольним підприємствам, а саме: ТОВ «Компанія «Світ Тепла» (код ЄДРПОУ 39211956), ТОВ «Компанія «Спека» (код ЄДРПОУ 38308609), ТОВ «Компанія Скайтерм» (код ЄДРПОУ 39102379), в подальшому, реалізація імпортованих товарів із завищеною вартістю, здійснюються фізичним особам за готівкові кошти, при цьому в бухгалтерському обліку та податковій звітності ТОВ «Давінчі» (код за ЄДРПОУ 39683001) та підконтрольних підприємств ТОВ «Компанія «Світ Тепла» (код ЄДРПОУ 39211956), ТОВ «Компанія «Спека» (код ЄДРПОУ 38308609), ТОВ «Компанія Скайтерм» (код ЄДРПОУ 39102379) документально відображається реалізація ТМЦ суб'єктам господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Передові Торгівельні Технології» (код ЄДРПОУ 39560438), ТОВ «Захер» (код ЄДРПОУ 39520018), ТОВ «Калєт» (код ЄДРПОУ 19416163), ТОВ «Кеймаст» (код ЄДРПОУ 39429574), ТОВ «ОМЗ Спецсталь» (код ЄДРПОУ 39382793), ТОВ «КСБ» (код ЄДРПОУ 39877321), ТОВ «Акрополь Гарант Плюс» (код ЄДРПОУ 39529691) та ТОВ «Фреш Торг» (код за ЄДРПОУ 39698395). Внаслідок проведення зазначених операцій, дохід, який був отриманий від реалізації ТМЦ за готівку та підлягав оподаткуванню, не відображений в податковій звітності ТОВ «Давінчі» (код за ЄДРПОУ 39683001), що призвело до заниження податку на додану вартість та ненадходження до державного бюджету коштів на загальну суму 3,9 млн. грн.

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали аналітичного дослідження ГУ ДФС у м. Києві фінансових операцій, проведених TOB «Давінчі» (код за ЄДРПОУ 39683001) в частині взаємовідносин з TOB «Передові Торгівельні Технології» (код ЄДРПОУ 39560438), TOB «Захер» (код ЄДРПОУ 3952018), TOB «Калєт» (код ЄДРПОУ 19416163), TOB «ОМЗ Єпецсталь» (код ЄДРПОУ 39382793), TOB «КЄБ» (код ЄДРПОУ 39877321) ,ТОВ «Акрополь Гарант Плюс» (код ЄДРПОУ 39529691) та TOB «Фреш Торг» ( код за ЄДРПОУ 39698395) за період з 01.01.2015 по 30.09.2015 року від 26.11.2015 № 215/16-00/39683001.

Крім того, у клопотанні зазначено, що необхідно вилучення оригіналів банківських документів ТОВ «Захер» (код ЄДРПОУ 3952018), який має банківські рахунки у ПАТ «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк» (МФО 300012) вказані документи необхідні для призначення експертних досліджень, зазначені в документах відомості можуть бути використані як докази. Також зазначено, що вказані документи мають доказове значення і без них неможливо довести обставини даного правопорушення.

Представника ПАТ «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк» було належним чином повідомлено про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ПАТ «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк», а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Попушоя О.В. - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Попушою Олександру Васильовичу або Ліневичу Станіславу Аркадійовичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів клієнта банку ТОВ «Захер» (код ЄДРПОУ 3952018), які перебувають у володінні ПАТ «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк» (МФО 300012), що за адресою: м. Київ, пpов. Шевченка, 12, а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому або електронному носіях, по рахунках № 26006620909417 та № 26005620909418, які належать ТОВ «Захер» (код ЄДРПОУ 3952018), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому або магнітному (електронному) носіях, за період з моменту відкриття по теперішній час, всіх наявних документів на підставі, яких був відкритий вказаний рахунок, та всієї інформації стосовно відкриття, обслуговування та використання системи «Клієнт-Банк» ТОВ «Захер» та надати розпорядження про надання можливості вилучення цих документів..

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: