Ухвала суду № 58437434, 02.06.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 02.06.2016 Справа № 554/3072/16-к

Справа № 554/3072/16-к

Провадження № 1-кс/554/4611/2016

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

2 червня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016170000000012 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.364 КК України.

У ході досудового розслідування отримано відомості, що протягом 2015-2016 років невстановленою групою осіб для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат використовуються наступні підприємства: ТОВ «Ламан Ардо» (код ЄДРПОУ 39592538, м.Київ), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (код ЄДРПОУ 39737030, м.Київ), ТОВ «Оптовик Про» (код ЄДРПОУ 39579449, м.Київ), ТОВ «ОСОБА_2 Інвест» (код ЄДРПОУ 40134346, м.Київ), ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557, м.Київ), ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216, м.Київ) ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037, м.Київ), ПП «Транс Вантаж» (код ЄДРПОУ 40107291, м.Кременчук), ТОВ «Практік Альянс» (код ЄДРПОУ 39685522, м.Світловодськ), ТОВ «Абба Інвест» (код ЄДРПОУ 40277994, м.Кременчук), ТОВ «Бест Фінанс» (код ЄДРПОУ 39857656, м.Світловодськ), ТОВ «Мегабуд-К» (код ЄДРПОУ 38364218, м.Світловодськ), ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506, м.Світловодськ), ТОВ «Лайф ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 39683504, м.Світловодськ).

В свою чергу, зазначена група осіб отримавши на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств безготівкові кошти від «підприємств-вигодонабувачів» за надання нібито робіт, послуг, а також за реалізацію товарів, перераховують їх на підконтрольні підприємства, які не являються платниками податку на додану вартість, з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію, а саме: ПП «Торгконтакт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177384, м.Світловодськ), ТОВ «Укрсело Плюс» (код ЄДРПОУ 39815045, м.Світловодськ), ТОВ «Ерібор» (код ЄДРПОУ 39298141, м.Світловодськ), ТОВ «Селопостач» (код ЄДРПОУ 39638210, м.Світловодськ), ТОВ «Селоінвест Плюс» (код ЄДРПОУ 39815024, м.Світловодськ), ТОВ «Зерномаркет Плюс» (код ЄДРПОУ 39638404, м.Світловодськ), ТОВ «Опт Торг Плюс» (код ЄДРПОУ 39849179, м.Світловодськ), ТОВ «ОСОБА_4 Плюс» (код ЄДРПОУ 39849315, м.Світловодськ), ПП «Зернопостачальник» (код ЄДРПОУ 40179442, м.Світловодськ), ТОВ «Маркетопт Плюс» (код ЄДРПОУ 39848950, м.Світловодськ), ПП «Укрекспорт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177353, м.Світловодськ), ПП «Жито Постач» (код ЄДРПОУ 40220445, м.Світловодськ), ПП «ОСОБА_3 Торг» (код ЄДРПОУ 40220450, м.Світловодськ), ПП «Торгальянс К» (код ЄДРПОУ 40220471, м.Світловодськ), ТОВ «ОСОБА_3 Інвест Торг» (код ЄДРПОУ 40220492, м. Світловодськ).

В подальшому організаторами зазначеної схеми, з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств знімаються готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

Також встановлено, що працівниками Кременчуцького відділення ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії», з корисливих мотивів, умисно використали службове становище всупереч інтересам служби, внаслідок чого заподіяли істотну шкоду охоронюваним законом правам та державним інтересам.

В ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Укрсело Плюс» (код ЄДРПОУ 39815045), ТОВ «Селоінвест Плюс» (код ЄДРПОУ 39815024), ТОВ «Селопостач» (код ЄДРПОУ 39638210), ТОВ «Опт Торг Плюс» (код ЄДРПОУ 39849179), ТОВ «ОСОБА_4 сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 39849315), ПП «Зернопостачальник» (код ЄДРПОУ 40179442), ПП «Торгконтакт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177384), ТОВ «Лайф ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 39683504), ТОВ «Зерномаркет Плюс» (код ЄДРПОУ 39638404), ТОВ «Маркетопт Плюс» (код ЄДРПОУ 39848950), ПП «Укрекспорт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177353), ПП «Жито Постач» (код ЄДРПОУ 40220445), ПП «ОСОБА_3 Торг» (код ЄДРПОУ 40220450), ПП «Торгальянс К» (код ЄДРПОУ 40220471), ТОВ «Практік Альянс» (код ЄДРПОУ 39685522), ТОВ «Ерібор» (код ЄДРПОУ 39298141), ПП «Експорт Торг» (код ЄДРПОУ 40220466), ПП «Інвест Оптторг К» (код ЄДРПОУ 40220487), ТОВ «ОСОБА_3 Інвест Торг» (код ЄДРПОУ 40220492), ТОВ «Бест Фінанс» (код ЄДРПОУ 39857656), ТОВ «Мегабуд-К» (код ЄДРПОУ 38364218), ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506), в.т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Укрсело Плюс», ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Селопостач», ТОВ «Опт Торг Плюс», ТОВ «ОСОБА_4 сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ПП «Торгконтакт Плюс», ТОВ «Лайф ОСОБА_3», ТОВ «Зерномаркет Плюс», ТОВ «Маркетопт Плюс», ПП «Укрекспорт Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «ОСОБА_3 Торг», ПП «Торгальянс К», ТОВ «Практік Альянс», ТОВ «Ерібор», ПП «Експорт Торг», ПП «Інвест Оптторг К», ТОВ «ОСОБА_3 Інвест Торг», ТОВ «Бест Фінанс», ТОВ «Мегабуд-К», ПП «Грандбуд-К», посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ «Укрсело Плюс», ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Селопостач», ТОВ «Опт Торг Плюс», ТОВ «ОСОБА_4 сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ПП «Торгконтакт Плюс», ТОВ «Лайф ОСОБА_3», ТОВ «Зерномаркет Плюс», ТОВ «Маркетопт Плюс», ПП «Укрекспорт Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «ОСОБА_3 Торг», ПП «Торгальянс К», ТОВ «Практік Альянс», ТОВ «Ерібор», ПП «Експорт Торг», ПП «Інвест Оптторг К», ТОВ «ОСОБА_3 Інвест Торг», ТОВ «Бест Фінанс», ТОВ «Мегабуд-К», ПП «Грандбуд-К», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз.

В подальшому встановлено, що ТОВ «Укрсело Плюс», ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Селопостач», ТОВ «Опт Торг Плюс», ТОВ «ОСОБА_4 сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ПП «Торгконтакт Плюс», ТОВ «Лайф ОСОБА_3», ТОВ «Зерномаркет Плюс», ТОВ «Маркетопт Плюс», ПП «Укрекспорт Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «ОСОБА_3 Торг», ПП «Торгальянс К», ТОВ «Практік Альянс», ТОВ «Ерібор», ПП «Експорт Торг», ПП «Інвест Оптторг К», ТОВ «ОСОБА_3 Інвест Торг», ТОВ «Бест Фінанс», ТОВ «Мегабуд-К», ПП «Грандбуд-К» знаходиться на податковому обліку в Світловодському відділенні Олександрійської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області, у звязку з чим, службові особи вищезазначених підприємств всі реєстраційні документи подавали до відділу державної реєстрації апарату виконавчого комітету Світловодської міської ради. Зазначені документи можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Згідно ст. 8 Закону України «Про підприємництво» державна реєстрація суб'єкта підприємницької діяльності юридичної особи проводиться за місцезнаходженням або місцем проживання даного суб'єкта та засвідчується відповідними статутними і реєстраційними документами. Таким чином, вищезазначені документи знаходяться у володінні відділу державної реєстрації апарату виконавчого комітету Світловодської міської ради (адреса: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Героїв України, 14), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне провести розгляд даного клопотання без участі представників Світловодської міської ради .

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не зявився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Укрсело Плюс» (код ЄДРПОУ 39815045), ТОВ «Селоінвест Плюс» (код ЄДРПОУ 39815024), ТОВ «Селопостач» (код ЄДРПОУ 39638210), ТОВ «Опт Торг Плюс» (код ЄДРПОУ 39849179), ТОВ «ОСОБА_4 сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 39849315), ПП «Зернопостачальник» (код ЄДРПОУ 40179442), ПП «Торгконтакт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177384), ТОВ «Лайф ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 39683504), ТОВ «Зерномаркет Плюс» (код ЄДРПОУ 39638404), ТОВ «Маркетопт Плюс» (код ЄДРПОУ 39848950), ПП «Укрекспорт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177353), ПП «Жито Постач» (код ЄДРПОУ 40220445), ПП «ОСОБА_3 Торг» (код ЄДРПОУ 40220450), ПП «Торгальянс К» (код ЄДРПОУ 40220471), ТОВ «Практік Альянс» (код ЄДРПОУ 39685522), ТОВ «Ерібор» (код ЄДРПОУ 39298141), ПП «Експорт Торг» (код ЄДРПОУ 40220466), ПП «Інвест Оптторг К» (код ЄДРПОУ 40220487), ТОВ «ОСОБА_3 Інвест Торг» (код ЄДРПОУ 40220492), ТОВ «Бест Фінанс» (код ЄДРПОУ 39857656), ТОВ «Мегабуд-К» (код ЄДРПОУ 38364218), ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506), а у разі їх відсутності копії таких документів, а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Укрсело Плюс», ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Селопостач», ТОВ «Опт Торг Плюс», ТОВ «ОСОБА_4 сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ПП «Торгконтакт Плюс», ТОВ «Лайф ОСОБА_3», ТОВ «Зерномаркет Плюс», ТОВ «Маркетопт Плюс», ПП «Укрекспорт Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «ОСОБА_3 Торг», ПП «Торгальянс К», ТОВ «Практік Альянс», ТОВ «Ерібор», ПП «Експорт Торг», ПП «Інвест Оптторг К», ТОВ «ОСОБА_3 Інвест Торг», ТОВ «Бест Фінанс», ТОВ «Мегабуд-К», ПП «Грандбуд-К», посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи, якими підтверджується державна реєстрація вищезазначених підприємств, їх перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємств, та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Укрсело Плюс», ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Селопостач», ТОВ «Опт Торг Плюс», ТОВ «ОСОБА_4 сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ПП «Торгконтакт Плюс», ТОВ «Лайф ОСОБА_3», ТОВ «Зерномаркет Плюс», ТОВ «Маркетопт Плюс», ПП «Укрекспорт Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «ОСОБА_3 Торг», ПП «Торгальянс К», ТОВ «Практік Альянс», ТОВ «Ерібор», ПП «Експорт Торг», ПП «Інвест Оптторг К», ТОВ «ОСОБА_3 Інвест Торг», ТОВ «Бест Фінанс», ТОВ «Мегабуд-К», ПП «Грандбуд-К», які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації апарату виконавчого комітету Світловодської міської ради за адресою: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Героїв України, 14.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_8, заступнику начальника ВОВЕЗ оперативного управління ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10, начальнику ВПНПРСГД ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Шапошнику ОСОБА_12, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_13, старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14, а також іншим особам за доручення слідчого.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська