Ухвала суду № 58434893, 21.06.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/8462/16-к

1-кс/295/3461/16

УХВАЛА

Іменем України

21.06.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., за участі секретаря Синюк А.М., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Вальчук Н.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32016060000000023 старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Вальчук Н.С. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенком Ю.М., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємниці, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотання, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по даному кримінальному провадженню від 17.03.2016 року за фактом вчинення фіктивного підприємництва - придбання ФГ "Ількон" (код ЄДР 37692136), та використання реквізитів таких підприємств, що мають ознаки фіктивності як ТОВ «Самсел» (код ЄДР 39930463) та ТОВ «Інсайт Конект» (код ЄДР 40030879) за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, в лютому 2016 року, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ для реально діючих СГД, використовуючи паспортні дані ОСОБА_3, придбали Фермерське господарство «ІЛЬКОН» (код ЄДР 37692136), вчинили фіктивне підприємництво, в результаті якого заподіяно великої матеріальної шкоди державі. При цьому, з метою перерахування коштів на банківські рахунки ФГ «ІЛЬКОН», невстановлені особи використали банківські рахунки та реквізити СГД, яке має ознаки фіктивності ТОВ «Самсел» (код ЄДР 39930463) та з метою подальшого формування незаконного податкового кредиту по ланцюгу постачання, використали реквізити СГД, яке має ознаки фіктивності ТОВ «Інсайт Конект» (код ЄДР 40030879).

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Самсел» відкрито банківський рахунок у ПУАТ «Фiдобанк» (МФО 300175), а саме: № НОМЕР_1 (українська гривня).

Відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, що свідчать про їх відкриття та обслуговування, перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі, де відкрито та обслуговуються дані рахунки.

Окрім цього, дані відомості являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які мають право першого та другого підписів в документах, щодо перерахування коштів з рахунків, періодів та сум перерахованих коштів, призначення платежів, а тому довести дані обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, іншим способом не передбачається можливим.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів (інформації), необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Зазначена інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Вальчук Н.С., а також співробітникам ВОСА ПДВ оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області, а саме:старшому оперуповноваженому з ОВС капітану податкової міліції Баранівському Дмитру Владиславовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС майору податкової міліції Тисленку Олегу Сергійовичу та старшому оперуповноваженому з ОВС старшому лейтенанту податкової міліції Тищику Віталію Олександровичу здійснити тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення ПУАТ «Фiдобанк» (МФО 300175) наданих для відкриття та обслуговування рахунку

№ НОМЕР_1 (українська гривня) ТОВ «Самсел» (код ЄДР 39930463), у період часу з моменту їх відкриття і до дати здійснення тимчасового доступу (або ж до моменту закриття), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з моменту відкриття рахунку і до дати здійснення тимчасового доступу (або ж до моменту закриття);

- обліково - реєстраційної справи ТОВ «Самсел», в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ФГ «Ількон»;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по вказаному вище рахунку, відкритого ТОВ «Самсел»;

- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку, в період часу з моменту його відкриття до дати здійснення тимчасового доступу (або ж до моменту закриття);

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Самсел» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Встановити строк дії ухвали до 21.07.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: